【第1篇】j公司財務(wù)管理制度怎么寫1050字
企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果，是通過財務(wù)部門來反映的。建立、健全企業(yè)的財務(wù)制度對于企業(yè)的發(fā)展，對于財務(wù)人員的規(guī)范管理有著非常重要的作用。根據(jù)本公司的具體情況，特制定以下財務(wù)管理制度:
一、會計人員要不斷學(xué)習(xí)《會計法》、《稅收征管法》，并嚴格遵守其中的一些規(guī)定。會計人員養(yǎng)成良好的職業(yè)道德，做到敬業(yè)愛崗、熟悉法規(guī)、依法辦事、客觀公正、實事求事。
二、明確分工、責(zé)任到人，會計、出納分設(shè)清楚，其中王晴為本公司專職會計，張俊霞為本公司專職出納，雙方在工作上要做到互相合作、互相監(jiān)督。
三、按商品流通企業(yè)會計制度設(shè)置總賬、現(xiàn)金賬、銀行賬、庫存商品明細賬、多欄式明細賬、應(yīng)交增值稅明細賬、三欄式明細賬。會計核算以人民幣為記帳本位幣，會計記帳采用借貸記帳法，固定資產(chǎn)采用平均年限法計提折舊，低值易耗品采用一次性攤銷法。會計人員要正確核算收入、成本、費用，要正確核算銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納稅額。
四、要嚴格遵守《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，公司從業(yè)人員需要預(yù)支款項時，必須向出納人員打借條，并由財務(wù)負責(zé)人簽字后方可借出。當天的收入是現(xiàn)金的，每天下午下班前存入銀行，保險柜內(nèi)不得存放大量的現(xiàn)金。
五、制定財務(wù)室夜間專人值班制度，值班人員要定期檢查防盜門、防盜窗、保險柜的防護功能。
六、制定嚴格的商品入庫、出庫的倉庫管理制度:商品入庫時，由倉庫保管員驗收并填寫商品入庫單方可入庫;商品出庫時由倉庫保管員填寫商品出庫單方可出庫。
七、制定發(fā)票管理制度:
1、本單位開具發(fā)票的庫房門窗牢固可靠，存放發(fā)票專柜保管，按發(fā)票種類、號碼大小有序存放。
2、在保管方面，本公司采取了有效措施，作到防盜、防火、防水、防潮、防蟲蛀、防鼠咬，確保發(fā)票安全。
3、發(fā)票管理會指定專人負責(zé)，而且會保持人員的相對穩(wěn)定，領(lǐng)購發(fā)票不會讓其他人代領(lǐng)。確因工作需要變動發(fā)票管理人員，會及時向主管稅務(wù)機關(guān)申請報告。
4、堅持逐月發(fā)票盤存制。如發(fā)生盈溢、短少和各種損失事故，會及時查明原因。未經(jīng)查明原因和未經(jīng)稅務(wù)機關(guān)批準，不會擅自調(diào)帳，作到帳帳相符、帳證相符、帳表相符。
5、如發(fā)生丟失、被盜發(fā)票時，會及時向公安機關(guān)報案。
6、妥善保管《發(fā)票領(lǐng)購簿》及其他票管資料，不會損壞和丟失。
7、使用發(fā)票會全份按順號填寫，不涂改、挖補、缺頁漏項、撕毀、拆本、轉(zhuǎn)借、代開、倒賣或帶往外地使用。因填錯，逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記，全份妥善保管，不私自銷毀，以備核查。
八、對于各種票據(jù)報銷必須按規(guī)定執(zhí)行，先由經(jīng)手人簽字，然后再由領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后方可報銷。
九、每月會按時在稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定期限內(nèi)進行納稅申報、交納稅款。
書寫經(jīng)驗98人覺得有用
寫管理制度的時候，得結(jié)合實際情況，不是說照搬別人的。像j公司的財務(wù)管理制度，就得從公司本身的規(guī)模、業(yè)務(wù)類型出發(fā)，不能一股腦兒套用別的企業(yè)的模板。我見過不少企業(yè)在這方面踩過坑，以為拿來主義就行，結(jié)果出了問題還得改。就拿制定流程來說，有的企業(yè)為了省事，直接復(fù)制粘貼，結(jié)果很多條款根本不適合自身情況，執(zhí)行起來漏洞百出。
比如有些企業(yè)在寫制度時，喜歡把所有的規(guī)定都塞進去，恨不得一筆筆賬都寫明。這樣做的后果就是條文太繁瑣，反而不好操作。我記得有個小公司，他們的財務(wù)制度洋洋灑灑幾十頁，員工看了頭都大了，根本記不住。后來他們改成簡明扼要的幾條，反而執(zhí)行起來順暢多了。當然，也不能太簡單，不然起不到約束作用。所以平衡點很重要。
還有個需要注意的地方，就是各部門之間的協(xié)作。財務(wù)制度不是孤立存在的，它跟采購、銷售等部門都有關(guān)系。要是起草的時候沒考慮到這一點，就會導(dǎo)致各部門扯皮。比如說采購部覺得報銷手續(xù)麻煩，而財務(wù)部又覺得審批流程被繞開。這種矛盾如果不提前想好，后續(xù)會帶來很多麻煩。
書寫注意事項：
制度的修訂也很關(guān)鍵。市場環(huán)境變化快，如果制度一成不變，很快就會跟不上趟。像我們之前合作的一家企業(yè)，他們的財務(wù)制度還是三年前定的，里面好多條款已經(jīng)不符合現(xiàn)在的政策了。后來他們不得不臨時修改，費了不少勁。所以制度最好每年檢查一次，看看哪些地方需要調(diào)整。
再說到具體寫作技巧，我個人的經(jīng)驗是，語言盡量通俗易懂，別搞那些晦澀難懂的專業(yè)術(shù)語堆砌。畢竟寫制度是為了讓人看明白，不是為了炫耀學(xué)識。有一次我?guī)鸵粋€朋友修改制度，他硬要把“必須”改成“應(yīng)予”，理由是顯得正式。結(jié)果員工看了半天也不知所云。其實這種小問題看似不起眼，卻會影響執(zhí)行效果。
有時候?qū)懼贫葧龅揭恍┨厥馇闆r。比如有些條款沒法完全量化，這時候就要留點彈性空間。像“重大支出需經(jīng)管理層討論決定”這樣的表述就比“超過50萬的支出需由總經(jīng)理簽字”更靈活。不過這里要注意，彈性不是隨意，還是要確保核心原則不變。
【第2篇】廣告公司財務(wù)管理制度怎么寫700字
一、業(yè)務(wù)發(fā)生時，必須由承接業(yè)務(wù)的負責(zé)人開具《業(yè)務(wù)流程單》，并收取50%定金(固定簽單客戶除外，簽單客戶須與公司簽定長期《定點簽單協(xié)議》)，特殊情況需要協(xié)調(diào)的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準。定金和業(yè)務(wù)流程單及時交給財務(wù)部。
二、每天分類整理存放好當日《業(yè)務(wù)流程單》，定時接受工程部負責(zé)人和制作部責(zé)任人的業(yè)績查詢;
三、次日十點以前出納必須將當日所收現(xiàn)款入帳，支票類必須在規(guī)定時限內(nèi)及時入賬。
四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單;
五、簽單合作單位當月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的業(yè)務(wù)明細單據(jù)上簽字確認后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應(yīng)核實是否有其它業(yè)務(wù)往來賬目需要抵扣，收回對方的業(yè)務(wù)單據(jù)。不付現(xiàn)款的由財務(wù)部門出具欠條，加蓋公司公章;
六、副總經(jīng)理督促財務(wù)部每月月底(與客戶有特殊約定的除外)整理好簽單客戶的業(yè)務(wù)對賬單，分別提請各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶方相關(guān)負責(zé)人，并整理好其大它相關(guān)的結(jié)算資料后及時催收欠款;
六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表，副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認后28日發(fā)放。
七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核:對原始憑證的技術(shù)性要求:報銷憑證必須填寫金額大寫，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收并在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。
八、財務(wù)部每月18日前整理好詳細準確的財務(wù)報表提請所有股東審核簽字存檔。
九、年終扎賬時，財務(wù)部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務(wù)報表提請股東會審核簽字;
十、當月無違反以上規(guī)定者獎b分20分，違規(guī)者每次扣b分20分。
書寫經(jīng)驗53人覺得有用
寫廣告公司財務(wù)管理制度的時候，得先了解公司的具體情況。每個公司的情況不一樣，制度的內(nèi)容肯定也得跟著變。比如有的公司規(guī)模大，涉及的資金量多，那制度就得詳細一些，像資金流向、審批流程這類都得說得清清楚楚。要是規(guī)模小點的公司，就可以稍微簡單點，但核心的東西還是不能少，像賬目管理、報銷流程這些。
起草的時候，最好先列個大綱，把大概的方向定下來。比如開個會，跟各部門負責(zé)人聊聊他們平時遇到的問題，把這些問題整理出來，再結(jié)合公司的實際情況制定制度。這樣既能解決問題，也能讓大家覺得這個制度是為他們服務(wù)的。當然了，寫的時候別忘了加上一些專業(yè)術(shù)語，像是“成本核算”、“現(xiàn)金流分析”之類的，顯得專業(yè)嘛。不過有時候?qū)懼鴮懼赡芫蜁浨懊嫣岬竭^的內(nèi)容，導(dǎo)致前后有點矛盾，這在寫的時候得注意一下。
寫制度的時候，不能光靠腦子想，得找些參考材料看看別的公司是怎么做的。但要注意的是，不能完全照搬，畢竟每個公司的情況都不一樣。有時候?qū)懼鴮懼?，就可能把某個數(shù)字寫錯了，像把“50萬”寫成“500萬”這種小差錯，得反復(fù)檢查幾遍才行。還有就是，報銷單據(jù)這部分得寫清楚，哪些能報，哪些不能報，不然員工可能會鉆空子。不過有時候?qū)懼鴮懼?，可能就把報銷的事給忘了，回頭還得補上。
財務(wù)這塊兒，最重要的就是賬目清晰。每一筆錢的來龍去脈都要記錄清楚，不能含糊其辭。寫制度的時候，要把這個理念貫穿始終。像發(fā)票管理這部分，得規(guī)定好誰負責(zé)收集、誰負責(zé)審核，要是搞混了，后面出了問題就麻煩了。還有工資發(fā)放，得確保每個人的錢都能按時到賬，要是偶爾出了差錯，比如說某個人的工資晚了一兩天，那也得盡快解決，不然會影響員工的工作積極性。
小編友情提醒：
制度寫完后，別急著下發(fā)，得先讓幾個老員工看看，聽聽他們的意見。畢竟他們對公司的運營情況最了解，能指出一些你沒注意到的地方。有時候?qū)懼鴮懼赡芫桶褑T工的感受給忽略了，這是不對的。
【第3篇】正大房地產(chǎn)公司財務(wù)管理制度怎么寫800字
河口房地產(chǎn)公司財務(wù)管理制度
1、財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨，財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
2、財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。
3、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。
4、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。
5、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務(wù)章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。
6、銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡，確保銀行日記賬余額與銀行對賬單相
7、根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途;非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準，不準改變收款單位(人)。
8、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準，任何人不得借支公款。
9、嚴格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。
10、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經(jīng)理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi)，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。
11、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門負責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷付款。
12、未經(jīng)董事會批準，嚴禁為外單位(含合資、合作企業(yè))或個人擔保貸款。
13、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責(zé)任。
書寫經(jīng)驗22人覺得有用
制定一個專業(yè)的管理制度，特別是像正大房地產(chǎn)公司的財務(wù)管理制度，確實需要下一番功夫。這類制度既要能管得住日常事務(wù)，又得方便執(zhí)行。一開始得明確幾個關(guān)鍵點，比如財務(wù)管理的目標是什么，是要保證資金安全還是提高效率？這決定了后面的內(nèi)容方向。
先從基本的流程開始，像資金的審批流程，得把誰負責(zé)審核、誰簽字確認都寫清楚。比如項目經(jīng)理申請一筆資金，他得提交詳細的計劃書，交給財務(wù)主管看，財務(wù)主管覺得沒問題了才能給總經(jīng)理過目。不過這里就容易出點小問題，有時候?qū)徟鷨紊系臄?shù)字可能會因為手誤寫錯，明明是5萬寫成了5千，這種事雖然不常見，但一旦發(fā)生就會很麻煩。
接著就是報銷這塊兒，員工出差回來報賬，必須附帶所有的票據(jù)，不能只拿幾張發(fā)票就來報銷。要是有人偷懶，只交了幾張重要的票子，其他的小額發(fā)票沒貼齊，那這筆錢很可能就批不下來。而且票據(jù)的填寫也得規(guī)范，日期、金額這些都不能含糊，不然財務(wù)那邊會卡著不處理。
還有庫存管理這部分，公司買來的辦公用品、建筑材料什么的，都要登記在冊。每次入庫出庫都得有人簽字，這樣既能防止東西被偷，也能避免亂花公款。要是哪天發(fā)現(xiàn)倉庫里的東西少了，一查才發(fā)現(xiàn)沒人管這事，那肯定得追究責(zé)任。
書寫注意事項：
關(guān)于財務(wù)報表的制作，每個月底都得按時完成。報表里的每一項數(shù)據(jù)都要真實準確，不能為了好看隨便編造。要是某個月因為趕時間，草草應(yīng)付了一下，結(jié)果出了差錯，那對公司的影響可不小。
小編友情提醒：
定期開個財務(wù)分析會也是必要的。通過分析上個月的資金流向，看看有沒有浪費的地方，或者有哪些地方可以優(yōu)化。不過這里有個小漏洞，有時候開會的時候大家聊得太起勁，忘了記錄會議紀要，事后想補救就難了。所以每次開會前最好指定一個人專門負責(zé)記錄要點，這樣就不會遺漏重要信息了。
【第4篇】公司財務(wù)印章管理制度怎么寫1950字
總則
第一條為規(guī)范公司財務(wù)印章的管理，加強對財務(wù)事項的監(jiān)控力度，防范財務(wù)管理風(fēng)險，結(jié)合公司實際情況，特制訂本制度。
第二條公司財務(wù)印章管理遵循“明確責(zé)任、嚴格審批、合理使用、妥善保管”原則。
第三條財務(wù)印章的分類:
1.對外專用財務(wù)印章:對外具有法律效力，并在相關(guān)部門備案的印章。包括財務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章;
2.對內(nèi)專用財務(wù)印章:僅供公司內(nèi)部管理需要的印章。包括現(xiàn)金收、付訖章，支票收、付訖章，銀行收、付訖章、個人人名章、稽核章、已開發(fā)票章和作廢章等。
第四條本制度適用于集團公司、各分、子公司及其所屬分支機構(gòu)財務(wù)部。
第一章財務(wù)印章的管理第五條集團財務(wù)中心負責(zé)印章的監(jiān)督管理工作，并不定期檢查各公司財務(wù)印章的使用及管理情況。
第六條各公司財務(wù)部設(shè)專人負責(zé)保管財務(wù)印章。
1.財務(wù)印章必須由責(zé)任心強、能堅持原則、秉公辦事、作風(fēng)正派的人員負責(zé)保管;
2.銀行預(yù)留印鑒必須分別保管。一般情況下，財務(wù)專用章由財務(wù)負責(zé)人保管，法人章及相關(guān)票據(jù)由相關(guān)出納保管;
3.對外專用財務(wù)印章必須存放在保險柜中保存;對內(nèi)專用財務(wù)印章由保管人自行妥善保管;
4.財務(wù)印章保管人員因請假等原因，需由他人臨時保管時，應(yīng)履行代保管手續(xù)，并注明代保管時間和代保管人，在原保管人回來后，應(yīng)立即將印章交還原保管人;
5.財務(wù)印章保管人離職或異動時，須辦理印章交接手續(xù)，由相應(yīng)直屬的上級領(lǐng)導(dǎo)進行監(jiān)交或收回，交接手續(xù)應(yīng)記錄印章交接的時間、枚數(shù)、名稱;
6.企業(yè)名稱變更或印章受損，需要更換相應(yīng)印章時，應(yīng)提前做好有關(guān)準備工作，確保及時更換銀行預(yù)留印鑒和通知各有關(guān)單位。
7.財務(wù)印章如有丟失、毀損、被盜、誤用情況，應(yīng)立即書面逐級上報詳細情況，并迅速采取應(yīng)急措施防范風(fēng)險。
8.停用、廢舊的印章應(yīng)及時送交行政部封存或銷毀，個人不得擅自處理。
第七條各公司應(yīng)隨時將財務(wù)印章刻制、變更、注銷及保管等信息上報集團財務(wù)中心備案。
第八條集團財務(wù)中心負責(zé)《財務(wù)印章保管登記表》的統(tǒng)計和更新工作。
第二章財務(wù)印章的使用
第九條財務(wù)印章使用必須基于真實、合法、手續(xù)完備的經(jīng)營活動。
第十條使用財務(wù)印章應(yīng)辦理批準手續(xù)，嚴格登記。
1.日常財務(wù)活動使用財務(wù)印章，實行授權(quán)制，由財務(wù)負責(zé)人授權(quán)相關(guān)人員嚴格按照印章管理要求使用:
(1)銀行預(yù)留印鑒除用于日常結(jié)算票據(jù)的支付、收款外均應(yīng)審批、登記;
(2)發(fā)票專用章除用于已開普通發(fā)票、增值稅票、營業(yè)稅票等稅票的蓋章外均應(yīng)審批、登記;
(3)其他對內(nèi)專用章嚴格按照要求使用。
2.非日常財務(wù)活動使用財務(wù)印章，實行審批制，由使用人填寫《用印申請表》經(jīng)財務(wù)負責(zé)人或財務(wù)總監(jiān)審批;
3.加蓋財務(wù)印章時，應(yīng)加蓋于規(guī)定位置;
4.嚴禁為空白支票、發(fā)票、信函、表格、合同等加蓋公司財務(wù)印章;
5.財務(wù)印章由專人保管，不得一章多人使用、保管;
6.嚴禁將對外專用財務(wù)印章攜帶外出使用。若屬特殊情況，使用部門或個人須書面申請，經(jīng)部門負責(zé)人和財務(wù)負責(zé)人或財務(wù)總監(jiān)審批后，到財務(wù)部門辦理財務(wù)印章領(lǐng)用手續(xù)，攜帶外出使用。使用后應(yīng)立即歸還印章，不得貽誤。
7.月末，印章保管人須將《用印申請表》按順序裝訂成冊，存檔備案。
第三章財務(wù)印章的刻制
第十一條財務(wù)印章由公司統(tǒng)一刻制、授權(quán)使用。
1.因工作需要刻制財務(wù)印章，由各財務(wù)部填寫《**刻制印章申請表》向行政部提交刻章申請，經(jīng)審批后由行政部辦理刻章;
2.各公司財務(wù)部申請刻制財務(wù)印章需財務(wù)總監(jiān)審批同意;
3.各類財務(wù)印章名稱應(yīng)以上級主管部門批準確定的名稱為準，并使用全稱和法定名稱，不得使用簡稱;
4.印章刻制完畢，財務(wù)部向行政部申領(lǐng)并登記備案;
5.各類財務(wù)印章同一內(nèi)容、同一序號不得刻制多枚。
第十二條各公司財務(wù)部為財務(wù)印章的保管、使用部門，嚴禁其他部門申請刻制財務(wù)印章。
第四章財務(wù)印章的啟用、變更和注銷
第十三條財務(wù)印章啟用前，財務(wù)部門應(yīng)提前通知有關(guān)單位及部門，發(fā)出正式啟用新印章的通知，注明啟用印章依據(jù)、名稱、時間及印模等，同時宣布舊印章作廢。
第十四條財務(wù)新印章啟用后，財務(wù)部門應(yīng)及時與行政部辦理原有印章移交手續(xù)，將舊印章上繳或銷毀，個人不得擅自處理。
第十五條財務(wù)印章需要變更、注銷時，財務(wù)部門須將變更或注銷的財務(wù)印章移交行政部辦理印章的變更或銷毀。
第五章禁止行為和罰則
第十六條在財務(wù)印章保管、使用中禁止以下行為:
1.未經(jīng)允許，擅自刻制、變更、注銷財務(wù)印章;
2.其他部門和個人以任何名義刻制財務(wù)印章;
3.任何人以任何名義復(fù)制公司財務(wù)印章;
4.為各種空白文檔加蓋財務(wù)印章;
5.未經(jīng)審批，攜帶財務(wù)印章外出;
6.替他部門或個人未經(jīng)審批使用財務(wù)印章;
7.未按本制度要求及時提供財務(wù)印章變動信息;
8.其他違反國家法律法規(guī)和公司制度的行為。
第十七條對違反本制度的行為，視情節(jié)輕重追究單位負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任，由公司給予相應(yīng)的行政處分或經(jīng)濟處罰。給公司造成經(jīng)濟損失的，應(yīng)承擔全部或部分賠償責(zé)任。有犯罪嫌疑的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第六章附則
第十八條本制度由財務(wù)中心負責(zé)解釋。
第十九條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
書寫經(jīng)驗94人覺得有用
寫公司財務(wù)印章管理制度，得從實際出發(fā)，結(jié)合企業(yè)具體情況去構(gòu)思。這類制度一般要涵蓋印章保管、使用流程、審批權(quán)限等方面。開頭最好先明確下管理目的，比如確保資金安全、防止濫用什么的，這能讓整份制度顯得更有針對性。
制定時要注意細節(jié)，比如印章應(yīng)該存放在保險柜里，鑰匙由專人負責(zé)，不能隨意亂放。每次用印前需要登記，包括時間、用途、經(jīng)手人這些信息，這樣方便后續(xù)核查。還有就是審批環(huán)節(jié)，不同金額或事項得有不同的負責(zé)人簽字確認，不能誰想蓋章就蓋。
有時候?qū)懙臅r候會遇到麻煩，特別是涉及到多個部門協(xié)調(diào)的情況。比如財務(wù)部覺得流程已經(jīng)很清晰了，但業(yè)務(wù)部那邊可能覺得有些步驟太繁瑣。這就需要反復(fù)溝通調(diào)整，找到大家都認可的辦法。畢竟印章管理這事牽扯到公司利益，馬虎不得。
書寫注意事項：
印章使用記錄本之類的文件也要定期檢查核對，看看有沒有異常情況。如果發(fā)現(xiàn)有違規(guī)使用的跡象，必須及時處理，該問責(zé)就問責(zé)，這樣才能起到震懾作用。不過有時候也會遇到一些小狀況，比如說記錄本忘在辦公桌上，雖然當時辦公室沒人，但畢竟存在風(fēng)險。
對于新入職的員工，要專門培訓(xùn)一下相關(guān)規(guī)定，讓他們知道哪些事能做哪些不能做。當然，光靠培訓(xùn)還不夠，平時還要加強監(jiān)督，比如不定期抽查印章存放位置，或者查看最近的用印記錄，看看有沒有不符合規(guī)定的操作。
制度寫好后，別忘了讓法務(wù)部門幫忙審核一遍，確保沒有法律漏洞。畢竟財務(wù)印章涉及的資金往來數(shù)額較大，萬一出了問題，后果很嚴重。不過偶爾也會碰到一些特殊情況，比如說緊急情況下需要臨時用印，這時候就需要靈活應(yīng)對，但前提是要有嚴格的后續(xù)補辦手續(xù)。
【第5篇】物業(yè)公司財務(wù)固定資產(chǎn)管理制度怎么寫1100字
物業(yè)公司財務(wù)制度之固定資產(chǎn)管理
第一條 固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機械、運輸工具、以及其他與經(jīng)營活動有關(guān)的設(shè)備、器具等;不屬于經(jīng)營活動主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上、使用年限超過二年的也作為固定資產(chǎn)。
第二條 固定資產(chǎn)的管理范圍為符合上述條件的在用、不需用、未使用的固定資產(chǎn)，包括在建工程。固定資產(chǎn)的購置、轉(zhuǎn)讓和報損應(yīng)按規(guī)定程序報批。綜合服務(wù)部和財務(wù)部應(yīng)分別設(shè)立固定資產(chǎn)管理臺帳和明細帳登記，妥善管理。
第三條 固定資產(chǎn)按以下方法計價:
1、自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出計價。
2、購入的固定資產(chǎn)，以買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝費和交納的稅金等計價。
用借款和發(fā)行債券購建固定資產(chǎn)時，在購建期間發(fā)生的利息支出和外幣折價差額，計入固定資產(chǎn)價值。
3、融資租賃的固定資產(chǎn)，按租賃合同的價款加上支付的運輸費、途中保險費、包裝費、利息支出等計價。
4、股東投入的固定資產(chǎn)，按評估確認的價值計價。
5、擴建、改建的固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)的價值加上擴建、改建該項資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的實際支出扣除擴建、改建過程中產(chǎn)生的變價收入后的金額計價。
6、接受捐贈的固定資產(chǎn)，按所附發(fā)票或驗收清單所列金額計價。無發(fā)票帳單的，根據(jù)同類固定資產(chǎn)的市價計價。
7、盤盈的固定資產(chǎn)，按照同類固定資產(chǎn)的重置價值計價。
8、接受債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn)，按實際抵債部分的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費計價。
9、已投入使用，但尚未辦理竣工手續(xù)的固定資產(chǎn)，應(yīng)先按估價記帳，并計提折舊，待確定實際價值后，予以調(diào)整原估價和已計提折舊。
第四條 固定資產(chǎn)修理改良支出是指能增加固定資產(chǎn)效用或延長其使用壽命的修理、改裝和改建支出等。
1、固定資產(chǎn)修理支出，固定資產(chǎn)經(jīng)常性修理支出作為收益性支出處理;修理費用發(fā)生不均衡且數(shù)額較大的，可以采取分期攤銷或者預(yù)提的辦法，但須報經(jīng)相關(guān)部門同意。
2、融資租入固定資產(chǎn)改良支出列入融資租入固定資產(chǎn)成本;
3、經(jīng)營租賃固定資產(chǎn)改良支出在受益期限內(nèi)攤銷，如受益年限大于租賃期限，則應(yīng)在租賃年限內(nèi)攤銷。
第四十八條 固定資產(chǎn)的折舊采用以下方法:
1、固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，殘值率為3%，一般情況下折舊年限按照國家規(guī)定的最低年限。
2、本月轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)從下月起計提折舊，本月轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)本月照提折舊。
3、雖已交付使用，但尚未辦理竣工決算的，按照工程的預(yù)算或協(xié)議等資料估價轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并計提折舊，待確定實際價值后，再行調(diào)整。
第五條 員工有責(zé)任維護、妥善使用財產(chǎn)，使用不當或無故損壞者應(yīng)予以賠償，對愛護財產(chǎn)、避免重大損失者應(yīng)給予獎勵。
書寫經(jīng)驗27人覺得有用
物業(yè)公司財務(wù)固定資產(chǎn)管理制度的制定，說起來也不是件特別復(fù)雜的事。關(guān)鍵是要結(jié)合公司的實際情況，把管理的流程、責(zé)任分工都明確下來，這樣大家做事的時候心里也有個譜。比如說固定資產(chǎn)的采購，得先有個申請單，上面寫清楚需要買什么、為什么買、預(yù)算多少，這些都得填好，然后交上去審批。要是沒這個程序，隨便買個東西回來，后續(xù)的賬目就不好弄了。
再就是固定資產(chǎn)的登記工作，這一步特別重要。每個固定資產(chǎn)都要有唯一的編號，而且要登記在冊，包括購買日期、價格、使用部門之類的。這里邊就容易出點小問題，有時候登記表填錯了數(shù)字，或者漏掉了某項信息，這就麻煩了，后期查賬的時候會很費勁。所以登記的時候一定要仔細，最好兩個人一起核對一遍，確保萬無一失。
還有固定資產(chǎn)的使用和維護這塊兒，各部門得負起責(zé)任來。要是設(shè)備出了問題，應(yīng)該及時報修，而不是放著不管，到最后壞了才想起來匯報。當然，有些部門可能會覺得反正不是自己花錢買的，壞了也無所謂，這種想法就得糾正一下。要是大家都這么想，公司資產(chǎn)流失的情況就會越來越嚴重。
書寫注意事項：
固定資產(chǎn)的報廢處理也不能馬虎。有些東西確實到了該淘汰的時候，這時候就要按照規(guī)定的流程走，不能私自處置。要是有人偷偷賣了公司的設(shè)備，那可不是個小事情，對公司影響挺大的。所以每次報廢都要有記錄，誰批準的、什么時候報廢的，都得清清楚楚地記下來。
其實，制度的執(zhí)行比制定本身更重要。要是制定了卻沒人遵守，那就等于白寫了。所以管理層得帶頭遵守這些規(guī)定，給員工做個榜樣。如果領(lǐng)導(dǎo)都不重視，下面的員工自然也不會太當回事。不過，有時候也會遇到一些特殊情況，比如臨時急需添置設(shè)備，這時候就得靈活處理，不能死板地照搬制度。
最后一點提醒，財務(wù)這邊要定期盤點固定資產(chǎn)，看看賬實是否相符。要是發(fā)現(xiàn)有差異，要及時查明原因。有時候可能是因為記錄錯誤，有時候可能是實物丟失了，不管是哪種情況，都得盡快解決。不然時間長了，賬目和實物差距越來越大，到時候想追回損失就難了。
【第6篇】公司財務(wù)管理制度所屬企業(yè)財務(wù)人員調(diào)配管理規(guī)定怎么寫2100字
某公司財務(wù)管理制度之“所屬企業(yè)財務(wù)人員調(diào)配及管理規(guī)定”
第一章總則
第一條 依據(jù)總公司集團化管理模式改革方案的原則和精神，結(jié)合總公司人事管理有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 總公司財務(wù)本部代表總公司對11系統(tǒng)各所屬企業(yè)(以下簡稱所屬企業(yè))行財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和管理權(quán)，為所屬企業(yè)財務(wù)部門業(yè)務(wù)歸口管理部門。同時對各專業(yè)公司(不括有獨立人事管理權(quán)的專業(yè)公司，下同)財務(wù)人員及外派的各級財務(wù)人員有直接調(diào)配權(quán)考核管理權(quán)，對其它公司各級財務(wù)負責(zé)人有建議任免權(quán)。
第二章財會機構(gòu)設(shè)置
第三條 各所屬企業(yè)必須設(shè)立獨立的財會部門，直屬該企業(yè)總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，同時接受總司財務(wù)本部的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和管理。
第四條 各所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的行業(yè)特點和業(yè)務(wù)規(guī)模等實際情況，合理確定財公部門的人員編制，選配具有一定專業(yè)知識和專業(yè)技能為爸勝任相應(yīng)崗位工作的人員從事
本企業(yè)的財會工作。專業(yè)公司財務(wù)人員的編制和配備由總公司財務(wù)本部負責(zé)。
第三章財務(wù)人員調(diào)配
第五條 專業(yè)公司的財務(wù)經(jīng)理(主管)和財務(wù)人員均由總公司財務(wù)本部直接選派和調(diào)遣。經(jīng)總公司財務(wù)本部同意，也可由專業(yè)公司自行推薦財務(wù)人員，但必須通過財務(wù)本部的業(yè)務(wù)考核并轉(zhuǎn)人事本部按總公司人員招聘程序辦理。
第六條 專業(yè)公司下屬企業(yè)的財務(wù)人員由專業(yè)公司總經(jīng)理聘任，報財務(wù)本部備案。
第七條 各子公司及下屬企業(yè)、參股公司可以采取擇優(yōu)錄用的方法自行在當?shù)仄溉呜攧?wù)負責(zé)人及財務(wù)人員。各子公司聘任的財務(wù)負責(zé)人報總公司財務(wù)本部備案。
第八條 根據(jù)工作需要，總公司財務(wù)本部有權(quán)通過人事本部直接向各子公司派駐財務(wù)負責(zé)人。
第九條 財務(wù)本部征求各用人單位意見后，有權(quán)調(diào)動所屬各級財務(wù)人員，所屬各級財務(wù)人員應(yīng)服從財務(wù)本部的工作安排，聽從工作調(diào)動，不能以任何借口拒絕，兩次以上不服從工作安排者，財務(wù)本部將視情節(jié)輕重給予警告、罰款或提請人事本部按公司制度進行處理。
第十條 總公司財務(wù)本部對外派的各級財務(wù)人員采取定期輪換制，聘任期為1一2年(試用人員除外)，以鍛煉財會專業(yè)隊伍、提高他們?nèi)婧投囗椀墓ぷ骷寄芎瓦m應(yīng)能力。
第十一條 決定派出的各級財務(wù)人員人選要經(jīng)財務(wù)本部考核了解，并征求人事本部意見后，由財務(wù)本部總經(jīng)理簽署派任決定，經(jīng)總公司總經(jīng)理批準后由財務(wù)本部和人事本部共同下達任職通知書。
第十二條 總公司財務(wù)本部派駐各企業(yè)的各級財務(wù)人員，仍隸屬總公司財務(wù)本部管理和考評。
第十三條 總公司財務(wù)本部人員和派出的各級財務(wù)人員的檔案及任聘手續(xù)，由總公司人事本部管理。
第四章財務(wù)主管及各級財務(wù)負責(zé)人職責(zé)
第十四條 根據(jù)國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和分行業(yè)的會計制度、財務(wù)制度及本企業(yè)實際情況，建立本企業(yè)完善的財務(wù)核算體系，健全本企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理辦法和核算制度，設(shè)置崗位，安排人員，明確分工，實施本企業(yè)的會計核算工作和財務(wù)管理、監(jiān)督工作。
第十五條 貫徹執(zhí)行總公司下達的各項任務(wù)和計劃指標、利潤指標，并保證完成，一切圍繞經(jīng)濟效益開展工作。
第十六條 按照總公司財務(wù)本部要求，制定本企業(yè)財務(wù)制度和年度的財務(wù)計劃、預(yù)算(收人和支出)，按規(guī)定做好各期報表的編制上報工作，真實、及時、準確地向總公司財務(wù)本部呈報財務(wù)報表和資料。
第十七條 執(zhí)行國家各項稅收政策，保證企業(yè)依法納稅。
第十八條 對企業(yè)違反國家政策、法令、財務(wù)制度和財經(jīng)紀律的要堅決抵制，對違紀和不執(zhí)行總公司規(guī)定的行為要及時向總公司財務(wù)本部匯報。
第十九條 接受總公司財務(wù)本部的領(lǐng)導(dǎo)，做好財務(wù)分析，特別是所在企業(yè)項目的經(jīng)濟可行性分析，加強財務(wù)管理，向財務(wù)本部和所在企業(yè)提供有價值的資料和信息。
第二十條 加強對所在企業(yè)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和鍛煉，努力提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)，并不斷提高自身素質(zhì)，切實履行當家理財?shù)穆氊?zé)，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。
第五章會計交接
第二十一條 會計人員調(diào)動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
第二十二條 會計人員辦理移交手續(xù)前，應(yīng)將經(jīng)辦事項結(jié)清，并編制移交清冊，列明各項移交內(nèi)容、交接日期等。交接雙方及監(jiān)交人應(yīng)簽章。移交清冊一式三份，雙方各執(zhí)一份，存檔一份。
第二十三條 一般會計人員辦理交接手續(xù)，由財務(wù)經(jīng)理(主管)監(jiān)交。財務(wù)經(jīng)理(主管)辦理交接手續(xù)，屬總公司派譴的由總公司財務(wù)本部財務(wù)管理處派員監(jiān)交;不屬總公司派譴的由該公司總經(jīng)理監(jiān)交。
第六章考評辦法
第二十四條 各級財務(wù)人員必須按照崗位職責(zé)的要求做好本職工作，對違反國家各項政策法令、財經(jīng)紀律、財務(wù)制度和規(guī)定及本企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度，利用職權(quán)、弄虛作假、玩忽職守、侵害企業(yè)權(quán)益，給企業(yè)造成損失者，財務(wù)本部將提請人事本部按總公司相關(guān)制度進行相應(yīng)處理。
第二十五條 為全面衡量各級財務(wù)人員的實際業(yè)績，總公司財務(wù)本部將根據(jù)總公司的考核辦法通過定期考核其日常工作和派專人檢查組對各級財務(wù)人員的德、才、勤、績實行全面考評。同時認真聽取用人部門經(jīng)理的意見。
第二十六條 考評結(jié)果，將決定各級財務(wù)人員的晉升、降職、獎罰和續(xù)聘?？偣矩攧?wù)本部將在用人方面建立一套科學(xué)嚴謹?shù)募罴s束機制，表揚和鼓勵先進者，鞭策和幫助落后者，懲罰和辭退不稱職者，建立競爭機制，樹立競爭意識，為11公司培養(yǎng)一支品行端正、技術(shù)熟練、作風(fēng)過硬、善于管理的財會專業(yè)隊伍。
第七章附則
第二十七條 本規(guī)定由總公司財務(wù)本部負責(zé)解釋和修訂。
書寫經(jīng)驗42人覺得有用
在制定公司財務(wù)管理制度時，首先要明確財務(wù)人員的具體職責(zé)。這涉及到日常賬目處理、資金流向監(jiān)控、以及對外部審計的配合等多個環(huán)節(jié)。通常來說，每個部門都應(yīng)該配備至少一名專職的財務(wù)人員，這樣能確保工作流程順暢。當然，具體人數(shù)還得結(jié)合公司的規(guī)模和發(fā)展階段來定。
接下來就是關(guān)于財務(wù)人員的調(diào)配問題了。有些企業(yè)在初期可能沒有太多預(yù)算去雇傭全職會計，這時候可以考慮從外部聘請兼職顧問，或者將財務(wù)職能外包給專業(yè)機構(gòu)。不過需要注意的是，這種方式雖然成本較低，但長期來看可能會影響內(nèi)部的信息透明度。因此，當企業(yè)發(fā)展到一定程度后，最好逐步建立自己的財務(wù)團隊。
書寫注意事項：
在實際操作過程中，還需要考慮到不同崗位之間的協(xié)作關(guān)系。比如，出納負責(zé)現(xiàn)金管理，而會計則側(cè)重于記賬和報表編制。兩者之間需要保持良好的溝通，以免發(fā)生誤會。有時候因為溝通不到位，可能會導(dǎo)致一些不必要的麻煩，比如重復(fù)報銷等問題。
對于財務(wù)人員的考核標準也是不可忽視的一環(huán)。一般而言，除了完成基本的工作任務(wù)外，還應(yīng)該關(guān)注他們的職業(yè)操守和個人能力。畢竟，財務(wù)工作牽涉到公司的核心利益，一旦出現(xiàn)差錯，后果往往比較嚴重。所以，定期組織培訓(xùn)很有必要，既可以提升員工的專業(yè)技能，也能增強他們的風(fēng)險意識。
還有就是關(guān)于權(quán)限分配的問題。每個財務(wù)人員都應(yīng)被授予相應(yīng)的權(quán)限范圍，超出權(quán)限范圍的操作必須經(jīng)過上級審批。這樣做不僅能有效防止舞弊行為的發(fā)生，也有助于維護整個系統(tǒng)的穩(wěn)定性。但實際情況中，有時會出現(xiàn)權(quán)限劃分不清的情況，比如某些低級職員也能隨意修改重要數(shù)據(jù)，這就需要管理層及時調(diào)整策略。
小編友情提醒：
建立完善的檔案管理體系同樣重要。無論是紙質(zhì)文件還是電子文檔，都需要妥善保存，并定期進行歸檔整理。如果檔案管理混亂，不僅會給后續(xù)審計帶來困難，也可能埋下安全隱患。當然，這里可能會存在一個小漏洞，那就是部分企業(yè)為了節(jié)省空間，會將舊資料隨意堆放，這其實是很危險的做法。
