【第1篇】費(fèi)用報(bào)銷制度怎么寫(xiě)1850字
費(fèi)用報(bào)銷制度（一）
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開(kāi)展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷（超出部分由個(gè)人支付）
4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法：
差旅費(fèi)報(bào)銷單
a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫(xiě)。
b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等（不含差旅費(fèi)）。
b、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
費(fèi)用報(bào)銷制度（二）
1、費(fèi)用支出的前提是該費(fèi)用必須是實(shí)際支出并列入預(yù)算，對(duì)未列入預(yù)算的費(fèi)用，由公司總經(jīng)理提出調(diào)整預(yù)算，經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
2、費(fèi)用審批權(quán)限：一般費(fèi)用2000元以下，部門負(fù)責(zé)人審批；2000元以上由部門負(fù)責(zé)人提出建議，總經(jīng)理審批；業(yè)務(wù)費(fèi)1000元以下部門負(fù)責(zé)人審批，1000元以上總經(jīng)理審批。
3、固定資產(chǎn)購(gòu)置、員工出國(guó)考察、進(jìn)修學(xué)習(xí)等費(fèi)用在一萬(wàn)元以上由董事會(huì)研究審批。
4、為加強(qiáng)預(yù)算控制，同時(shí)保證費(fèi)用支出及報(bào)銷單據(jù)的合法性，公司的各種報(bào)銷單據(jù)需經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，并簽字。未經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、簽字的單據(jù)，不得報(bào)銷。
5、公司下屬各控股公司的各種費(fèi)用由各單位總經(jīng)理審批。
費(fèi)用報(bào)銷制度（三）
1、普通辦公用品根據(jù)本公司一個(gè)月需要量購(gòu)入，由經(jīng)手人和驗(yàn)收人簽字后報(bào)批。
2、大宗辦公用品、生產(chǎn)資料，必須簽訂購(gòu)銷合同，方可購(gòu)置。為減少資金占用，在可能情況下力爭(zhēng)零庫(kù)存。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷，按<；浙江華匯建筑設(shè)計(jì)咨詢有限公司差旅費(fèi)報(bào)銷辦法>；執(zhí)行。
4、計(jì)劃生育等費(fèi)用，由計(jì)生員簽具意見(jiàn)后再報(bào)批。
5、各部門需訂報(bào)刊、雜志，先報(bào)綜合部平衡，經(jīng)總經(jīng)理同意后，由綜合部統(tǒng)一辦理。
6、資料檔案室購(gòu)置資料情報(bào)書(shū)籍，年初需列出購(gòu)置預(yù)算，報(bào)技術(shù)發(fā)展部審定，總經(jīng)理審批后實(shí)施。
7、職工所購(gòu)業(yè)務(wù)書(shū)籍，應(yīng)先征得部門負(fù)責(zé)人同意，到資料室登記，并辦理借閱手續(xù)后，方可報(bào)銷，職工離開(kāi)本單位必須交還所借書(shū)籍。
8、職工因工作需要配置的低值易耗品（如計(jì)算器、繪圖儀、裝訂機(jī)等）由綜合部統(tǒng)一購(gòu)置，在財(cái)務(wù)部辦理登記手續(xù)，再報(bào)批，職工離開(kāi)本單位必須交還所領(lǐng)工具。
9、職工參加各種培訓(xùn)學(xué)習(xí)班及職稱職務(wù)考試，事先應(yīng)征得所在部門及公司的同意，在成績(jī)合格后，其費(fèi)用方可報(bào)銷。
10、職工按規(guī)定報(bào)銷的書(shū)報(bào)費(fèi)，只能報(bào)銷業(yè)務(wù)書(shū)籍，由部門負(fù)責(zé)人審批。
11、通訊費(fèi)報(bào)銷按<；浙江華匯建筑設(shè)計(jì)咨詢有限公司通訊費(fèi)用報(bào)銷辦法>；執(zhí)行。
12、各部門使用臨時(shí)工，每月報(bào)綜合部，由綜合部報(bào)市人事局，市就業(yè)管理局批準(zhǔn)后再用工。各部門應(yīng)嚴(yán)格控制臨時(shí)工數(shù)量，盡量節(jié)約費(fèi)用。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)98人覺(jué)得有用
寫(xiě)制度的時(shí)候，得先搞清楚這個(gè)制度是用來(lái)管什么的。比如說(shuō)費(fèi)用報(bào)銷制度，它的主要作用就是規(guī)范員工報(bào)賬流程，防止亂花錢。要是沒(méi)個(gè)規(guī)矩，公司財(cái)務(wù)肯定亂套。所以一開(kāi)始就要明確目的，不然下面的內(nèi)容就跑偏了。
接著就是具體的步驟啦。第一步，得規(guī)定哪些費(fèi)用能報(bào)，哪些不能報(bào)。像一些正常的辦公用品采購(gòu)、差旅費(fèi)之類的，肯定是可以報(bào)的。但要是有人拿買私人用品的發(fā)票來(lái)報(bào)銷，那就不行。這部分內(nèi)容最好詳細(xì)點(diǎn)，列出具體的項(xiàng)目清單，這樣大家才好照著辦。
再就是關(guān)于審批流程的事了。一般來(lái)說(shuō)，低值的小額支出可以直接由部門主管簽字就行，大額的話就需要更高層級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)審核才行。這里頭要注意的是，金額界限得劃清楚，不然又會(huì)出現(xiàn)爭(zhēng)議。還有，審批表上的簽字不能馬虎，要是簽錯(cuò)了地方或者漏簽了，都會(huì)影響后續(xù)的工作進(jìn)度。
報(bào)銷的時(shí)間也得定下來(lái)。不能說(shuō)你想報(bào)就隨時(shí)報(bào)，這樣會(huì)影響財(cái)務(wù)結(jié)算。通常情況下，可以規(guī)定每個(gè)月固定幾天集中處理報(bào)銷申請(qǐng)。當(dāng)然，遇到特殊情況，比如緊急業(yè)務(wù)導(dǎo)致的額外開(kāi)銷，也可以酌情放寬時(shí)限。
至于憑證管理，這也是個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。所有的報(bào)銷憑證都得保存好，包括發(fā)票、收據(jù)什么的。這些材料不能隨便涂改，如果發(fā)現(xiàn)有改動(dòng)痕跡，就得重新核實(shí)。另外，電子版的資料也要備份存檔，方便以后查證。
有時(shí)候?qū)懼鴮?xiě)著可能會(huì)不小心把“費(fèi)用”寫(xiě)成“費(fèi)用”，或者把“審批”打成“審請(qǐng)”，這種小問(wèn)題其實(shí)沒(méi)什么大礙，只要不影響整體理解就行。反正大家都是為了工作方便，稍微有點(diǎn)小瑕疵也無(wú)傷大雅。
最后一點(diǎn)，制度制定出來(lái)后，不是一成不變的。隨著公司的發(fā)展，可能會(huì)出現(xiàn)新的情況，這時(shí)候就需要適時(shí)調(diào)整規(guī)則。畢竟每個(gè)階段的需求都不一樣，靈活性很重要。
【第2篇】會(huì)計(jì)費(fèi)用報(bào)銷制度流程怎么寫(xiě)950字
會(huì)計(jì)費(fèi)用的報(bào)銷制度有一套完整清晰的流程，而這個(gè)流程是公司財(cái)務(wù)管理了重中之重，下面小編整理了會(huì)計(jì)費(fèi)用報(bào)銷制度及流程，歡迎閱讀!
1、報(bào)銷的前提是報(bào)銷人必須取得合法有效的報(bào)銷單據(jù)(發(fā)票)。
(1)報(bào)銷發(fā)票單位名稱需寫(xiě)全稱“***”;
(2)項(xiàng)目部租賃房屋需以單位名義簽協(xié)議、并需對(duì)方開(kāi)據(jù)房屋租賃專用發(fā)票;
(3)原則上跨年度發(fā)票不允許報(bào)銷;
(4)發(fā)票內(nèi)容與報(bào)銷單內(nèi)容一致;
(5)具體項(xiàng)目上發(fā)生的費(fèi)用需填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目號(hào)、項(xiàng)目名稱;
(6)報(bào)銷單上需寫(xiě)明所附單據(jù)數(shù)量;
(7)報(bào)銷時(shí)需將發(fā)票分類，按報(bào)銷類型分行填列報(bào)銷單據(jù)，報(bào)銷類型主要分為以下幾種:差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)(報(bào)銷時(shí)需附會(huì)議通知)等。
會(huì)議費(fèi)證明材料應(yīng)包括:會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、內(nèi)容、目的、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、支付憑證等。
2、單筆報(bào)銷總額超過(guò)2000元，需要提前一天通知財(cái)務(wù)備款。
3、費(fèi)用報(bào)銷基本流程及審批管理:
(1)總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司所有貨幣資金等的支付審批。
(2)貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書(shū)面方式。
(3)部門主任根據(jù)公司本制度規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)對(duì)本部門發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)真實(shí)性審核。
(4)財(cái)務(wù)部門對(duì)費(fèi)用報(bào)銷憑證的合法性，合規(guī)性、合理性、發(fā)票金額的正確性進(jìn)行審核。
(5)出納收到報(bào)銷單后應(yīng)檢查總經(jīng)理、部門主任、會(huì)計(jì)簽名是否齊全，對(duì)審批手續(xù)齊全的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷，對(duì)于不符合審批手續(xù)的報(bào)銷單出納有權(quán)拒絕報(bào)銷或付款。
(6)報(bào)銷人要對(duì)其所報(bào)銷費(fèi)用內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任，在費(fèi)用發(fā)生后必須取得合法有效的憑證。
4、報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定:
公司財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況在每星期二、星期三、星期四集中進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷。
5、費(fèi)用報(bào)銷單填寫(xiě)及票據(jù)粘貼要求:
(1)報(bào)銷單據(jù)填寫(xiě)應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改;
(2)報(bào)銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外(票據(jù)過(guò)大時(shí)應(yīng)按封面大小折疊好);
(3)各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報(bào)銷單封面后的托紙上，整份報(bào)銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致;
(4)若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼;
(5)報(bào)銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等)，應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列;
(6)報(bào)銷票據(jù)在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷金額;
(7)報(bào)銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě);
(8)報(bào)銷單各項(xiàng)目應(yīng)填寫(xiě)完整，大小寫(xiě)金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn);
(9)有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫(kù)的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫(kù)單。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)81人覺(jué)得有用
寫(xiě)制度的時(shí)候，得先搞清楚這個(gè)制度是用來(lái)干嘛的，是管理某項(xiàng)工作的流程，還是規(guī)范某些行為。比如會(huì)計(jì)費(fèi)用報(bào)銷制度，說(shuō)白了就是規(guī)定員工怎么報(bào)賬，領(lǐng)導(dǎo)怎么審批，財(cái)務(wù)怎么走賬的一套規(guī)矩。那寫(xiě)的時(shí)候就得從頭到尾捋一遍流程，從申請(qǐng)到審批再到入賬，每個(gè)環(huán)節(jié)都不能漏掉。
一開(kāi)始可以簡(jiǎn)單說(shuō)下目的，比如為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，提高工作效率之類的。這部分不用太復(fù)雜，一句話帶過(guò)就行。然后就開(kāi)始寫(xiě)具體的流程，比如第一步員工填表，表格里要寫(xiě)清時(shí)間、地點(diǎn)、事由、金額什么的，還必須附上發(fā)票。這里要注意，發(fā)票的類型得跟事對(duì)得上，像吃飯的就得有餐飲發(fā)票，買辦公用品就得有正規(guī)收據(jù)，要是弄個(gè)娛樂(lè)場(chǎng)所的小票去報(bào)銷，肯定通不過(guò)。
接著就是部門經(jīng)理審核，這是關(guān)鍵一步。領(lǐng)導(dǎo)得認(rèn)真核對(duì)，看看是不是真的花在公事上，別讓員工拿私人的消費(fèi)充公家的。審核完了簽字確認(rèn)，要是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題得打回去重審。有時(shí)候領(lǐng)導(dǎo)忙起來(lái)可能就隨便簽個(gè)字，這其實(shí)很危險(xiǎn)，萬(wàn)一出了差錯(cuò)誰(shuí)負(fù)責(zé)？所以最好養(yǎng)成仔細(xì)檢查的習(xí)慣。
財(cái)務(wù)那邊接過(guò)來(lái)再查一遍，主要看手續(xù)全不全，數(shù)字對(duì)不對(duì)。如果發(fā)現(xiàn)少了附件或者金額算錯(cuò)了，也得退回補(bǔ)正。財(cái)務(wù)這邊的工作比較細(xì)致，得一個(gè)環(huán)節(jié)一個(gè)環(huán)節(jié)地過(guò)，不能馬虎。不過(guò)有時(shí)候可能會(huì)遇到特殊情況，比如發(fā)票丟了，這種就得寫(xiě)情況說(shuō)明，還得有證明人簽字才行。
最后就是走賬了，把錢撥給報(bào)銷人。這一塊沒(méi)什么特別需要注意的，按部就班照流程來(lái)就行。不過(guò)也有個(gè)小問(wèn)題，有些員工報(bào)完賬后就把票據(jù)放一邊不管了，時(shí)間長(zhǎng)了找不著，到時(shí)候?qū)徲?jì)一查麻煩就大了。所以報(bào)銷完最好統(tǒng)一存檔，方便以后查證。
寫(xiě)制度的時(shí)候，格式得注意，條理要清晰，該有的步驟一個(gè)都不能少。還有就是語(yǔ)言要簡(jiǎn)潔明了，別繞來(lái)繞去讓人看不懂。不過(guò)有時(shí)候?qū)懙臅r(shí)候可能會(huì)忽略一些細(xì)節(jié)，比如沒(méi)寫(xiě)清楚某個(gè)單據(jù)需要蓋章，這就容易出紕漏。另外，制度里最好留個(gè)聯(lián)系方式，要是員工有問(wèn)題能及時(shí)問(wèn)清楚，省得來(lái)回折騰。
【第3篇】出差費(fèi)用報(bào)銷制度范本怎么寫(xiě)1250字
在各單位出差管理制度中，各員工的出差費(fèi)用的相關(guān)制度是以控制成本為基礎(chǔ)，制定出相應(yīng)的報(bào)銷制度。以下是出差費(fèi)用報(bào)銷制度的范本，可供參考。
為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷程序，結(jié)合本廠的實(shí)際情況，特制定本制度。
一、報(bào)銷范圍:
本細(xì)則適用于因工作需要出差報(bào)銷的人員。
二、出差審批辦法:
1、出差申請(qǐng)程序:因工作需要出差，無(wú)論是否借款，出差前均應(yīng)填寫(xiě)“出差申請(qǐng)單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請(qǐng)單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫(xiě)“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請(qǐng)單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請(qǐng)單經(jīng)廠長(zhǎng)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序:經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，并列明事由、時(shí)間、線路后交廠長(zhǎng)審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷，按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長(zhǎng)請(qǐng)示同意，報(bào)帳時(shí)由廠長(zhǎng)簽字認(rèn)可。
二，差旅費(fèi)報(bào)銷原則
(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時(shí)間長(zhǎng)短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。
(2)住宿費(fèi)報(bào)銷條件:按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，沒(méi)有正式發(fā)票的均不給報(bào)銷。
(3)車費(fèi)報(bào)銷條件:超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報(bào)銷，沒(méi)有正式發(fā)票均不給報(bào)銷。
(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書(shū)面申請(qǐng)并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼。
(6)出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場(chǎng)的專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。
三、差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)注意事項(xiàng)
1、報(bào)帳人須在報(bào)銷單上填寫(xiě)清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時(shí)間及地點(diǎn)。
2、差旅報(bào)銷按財(cái)事字[1997]第011號(hào)文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長(zhǎng)在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報(bào)銷。否則一律按火車票價(jià)或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報(bào)銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫(xiě)出情況說(shuō)明并由廠長(zhǎng)在情況說(shuō)明書(shū)上簽字后方可報(bào)銷。
4、出差參加會(huì)議的須將會(huì)議通知附于報(bào)銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。
6、出差期間購(gòu)買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷，不得合并在差旅費(fèi)中報(bào)銷。7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過(guò)車船等票價(jià)的15%，退票費(fèi)不予報(bào)銷。
8、車票遺失的須書(shū)面說(shuō)明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時(shí)間、票價(jià)等)并由審批廠長(zhǎng)簽字證實(shí)，由會(huì)計(jì)人員按照乘坐最低交通工具的票價(jià)予以核定金額。
四、本規(guī)定從20**年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)廠長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)63人覺(jué)得有用
出差費(fèi)用報(bào)銷制度的制定確實(shí)是個(gè)細(xì)致活兒，得結(jié)合實(shí)際需求，既要確保流程清晰，又要兼顧員工的實(shí)際操作便利。比如，有些公司會(huì)把差旅費(fèi)分成交通費(fèi)、住宿費(fèi)和餐飲補(bǔ)貼這幾塊單獨(dú)列明，這樣員工在填寫(xiě)報(bào)銷單的時(shí)候就清楚該怎么填。不過(guò)有時(shí)候光這么分還不夠，比如交通費(fèi)里頭還得分火車票、飛機(jī)票和出租車票，要是不提前想好分類標(biāo)準(zhǔn)，后面審核起來(lái)麻煩就大了。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
報(bào)銷時(shí)間也得定好規(guī)矩。有的單位規(guī)定必須在回來(lái)后的三個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)，這個(gè)時(shí)間點(diǎn)挺關(guān)鍵的。一方面防止員工拖延，另一方面也是為了財(cái)務(wù)那邊能及時(shí)處理。但有時(shí)候領(lǐng)導(dǎo)忙起來(lái)，可能就把這事給忘了，結(jié)果導(dǎo)致報(bào)銷單積壓一堆，員工心里就有意見(jiàn)了。所以最好在制度里寫(xiě)清楚逾期怎么辦，比如超過(guò)幾天算放棄之類的條款。
還有個(gè)需要注意的地方就是發(fā)票的問(wèn)題。發(fā)票的真?zhèn)沃苯佑绊憟?bào)銷能不能通過(guò)。有些員工為了省事，拿張假發(fā)票就去報(bào)，這事一旦被查出來(lái)，對(duì)公司影響挺大的。因此，制度里應(yīng)該明確要求提供正規(guī)發(fā)票，并且還要附上行程單作為佐證材料。不過(guò)，有時(shí)候?qū)徍巳藛T手滑，可能會(huì)漏掉檢查某些細(xì)節(jié)，比如日期不對(duì)或者金額不符，這就需要后續(xù)加強(qiáng)復(fù)核機(jī)制。
其實(shí)寫(xiě)制度的時(shí)候，最好多聽(tīng)聽(tīng)基層員工的意見(jiàn)。畢竟他們天天在外奔波，最清楚哪些環(huán)節(jié)容易出問(wèn)題。比如有人建議說(shuō)，能不能把一些高頻發(fā)生的費(fèi)用項(xiàng)目直接設(shè)定一個(gè)固定額度，免得每次都要逐項(xiàng)核對(duì)，這樣既提高了效率，也減少了爭(zhēng)議。當(dāng)然，這種做法也有風(fēng)險(xiǎn)，萬(wàn)一某次超支了怎么辦？所以得在制度里提前設(shè)定好例外情況的處理辦法。
【第4篇】局機(jī)關(guān)職工醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷制度怎么寫(xiě)850字
局機(jī)關(guān)職工醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷制度
根據(jù)《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》（渝府發(fā)〔2025〕120號(hào)）和《**市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》（渝機(jī)管發(fā)〔2025〕40號(hào)）的規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，制定本辦法。
一、醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷的范圍及標(biāo)準(zhǔn)
（一）住院醫(yī)療費(fèi)用和特殊病種門診醫(yī)療費(fèi)用
按《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》，《**市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行，單位不予報(bào)銷。
（二）普通門診醫(yī)療費(fèi)用
在職人員年度累計(jì)門診費(fèi)用1500元以內(nèi)的，按《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》及《**市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》規(guī)定，由個(gè)人賬戶支付并由市財(cái)政給予補(bǔ)助；1500元至3500元以內(nèi)的由單位按一定比例予以報(bào)銷，即45歲（含）以上的按85％予以報(bào)銷，45歲以下的按80％予以報(bào)銷；3500元以上的單位不予報(bào)銷。
退休人員年度累計(jì)門診費(fèi)用1800元以內(nèi)的，按《**市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》及《**市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》規(guī)定，由個(gè)人賬戶支付并由市財(cái)政給予補(bǔ)助；1800元至4000元以內(nèi)的由單位按90％予以報(bào)銷；4000元以上的單位不予報(bào)銷。
（三）計(jì)劃生育醫(yī)療費(fèi)用
我局女同志生育小孩，符合計(jì)劃生育政策并在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的住院或門診醫(yī)療費(fèi)用，按《關(guān)于“渝勞社辦發(fā)〔2025〕11號(hào)文件”在執(zhí)行過(guò)程中主要問(wèn)題的解釋精神》執(zhí)行，渝勞社辦發(fā)〔2025〕11號(hào)文件規(guī)定報(bào)銷的最高上限至3500元以內(nèi)，并屬于基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定范圍的醫(yī)療費(fèi)用，按本辦法關(guān)于“普通門診醫(yī)療費(fèi)用”的規(guī)定執(zhí)行。
二、費(fèi)用審核及報(bào)銷辦法
在職職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點(diǎn)醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局財(cái)務(wù)處審核后，按規(guī)定支付；退休職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點(diǎn)醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局組織人事科初核后，報(bào)局財(cái)務(wù)科審核并按規(guī)定支付。
三、適用人員
本辦法適用于我局編制內(nèi)在職職工及退休職工。根據(jù)渝府發(fā)〔2025〕120號(hào)文件第四十一條相關(guān)規(guī)定，局機(jī)關(guān)工勤人員門診醫(yī)療費(fèi)用參照公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助辦法執(zhí)行。
四、本辦法由局財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
五、本辦法自____年1月1日起施行。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)57人覺(jué)得有用
局機(jī)關(guān)職工醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷制度的編寫(xiě)確實(shí)需要結(jié)合實(shí)際情況和具體需求。通常來(lái)說(shuō)，這類制度首先要明確適用范圍，就是哪些人能報(bào)，哪些情況算在報(bào)銷范圍內(nèi)。比如，是不是所有正式員工都可以享受這項(xiàng)福利，臨時(shí)工或者實(shí)習(xí)人員是不是也包括在內(nèi)，這些問(wèn)題得提前想清楚。
接著就是具體的報(bào)銷流程了。這一步驟要詳細(xì)描述從申請(qǐng)到審批再到最終支付的整個(gè)過(guò)程。比如，職工需要準(zhǔn)備哪些材料，是發(fā)票復(fù)印件就行，還是要附帶病歷記錄？還有，提交申請(qǐng)的時(shí)間有沒(méi)有限制，是不是每個(gè)月都有固定的日子接收材料？這些都是要考慮進(jìn)去的。不過(guò)有時(shí)候會(huì)漏掉一些細(xì)節(jié)，像是沒(méi)提到如果資料不全怎么辦，是直接退回還是可以補(bǔ)交，這就容易讓人疑惑。
接下來(lái)就是報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題。這部分得明確不同類型的醫(yī)療費(fèi)用對(duì)應(yīng)的報(bào)銷比例是多少。比如門診費(fèi)用可能和住院費(fèi)用的比例不一樣，自費(fèi)藥和醫(yī)保目錄內(nèi)的藥品報(bào)銷比例也可能不同。這里就可能出現(xiàn)一點(diǎn)小問(wèn)題，比如寫(xiě)成“門診費(fèi)用按80%報(bào)銷，而住院費(fèi)用則是按70%”，但沒(méi)說(shuō)清楚是不是包含起付線什么的，這樣會(huì)讓不了解情況的人摸不著頭腦。
最后還有一點(diǎn)要注意的就是監(jiān)督機(jī)制。這涉及到如何保證制度執(zhí)行過(guò)程中沒(méi)有漏洞。比如是否有專門部門負(fù)責(zé)審核，定期檢查是不是有人虛報(bào)冒領(lǐng)之類的。這部分文字有時(shí)會(huì)顯得比較枯燥，可能會(huì)因?yàn)榇朕o不當(dāng)而顯得生硬，像“必須嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定，如有違反將嚴(yán)肅處理”，這樣的表達(dá)雖然沒(méi)錯(cuò)，但太生硬了，可能會(huì)影響閱讀體驗(yàn)。
【第5篇】費(fèi)用報(bào)銷制度范本怎么寫(xiě)1850字
費(fèi)用報(bào)銷制度
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司的會(huì)計(jì)核算工作，特制定本制度;
第二條 凡公司招待費(fèi)、差旅費(fèi)、小車費(fèi)、通訊費(fèi)和其他費(fèi)用的報(bào)銷均按此制度要求執(zhí)行;
第二章 招待費(fèi)報(bào)銷
第三條 招待費(fèi)是指公司領(lǐng)導(dǎo)成員及各職能部門在業(yè)務(wù)往來(lái)中招待有關(guān)人員所發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用;
第四條 報(bào)銷人報(bào)銷招待費(fèi)用時(shí)，應(yīng)由本人填制費(fèi)用報(bào)銷單，并將符合規(guī)定的原始單據(jù)粘貼附后，由部門經(jīng)理審核簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字、總經(jīng)理審批簽字后交由財(cái)務(wù)部報(bào)銷;
第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷
第五條 公司人員因公出差辦理公務(wù)者，依據(jù)本規(guī)定給予報(bào)銷差旅費(fèi);
第六條 交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
一、乘坐交通工具應(yīng)出具鐵路、公路、民航、航運(yùn)公司的購(gòu)票憑據(jù)方予報(bào)銷。如因故未能取得購(gòu)票憑據(jù)的，由出差人出具替代憑據(jù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷;
二、搭乘公司交通工具者，不得報(bào)銷交通費(fèi);
三、因公外出(市內(nèi))辦事者，在公司未提供交通工具時(shí)，可按實(shí)報(bào)銷公交車票或按標(biāo)準(zhǔn)支付交通費(fèi)。因特殊情況需乘坐出租車，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷出租車費(fèi);
四、因公出差人員發(fā)生的訂票費(fèi)、行李費(fèi)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)等費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷;
第七條 外出參加會(huì)議人員其報(bào)銷的會(huì)議費(fèi)中含伙食費(fèi)的，不予報(bào)銷伙食費(fèi);
第八條 員工出差前可按實(shí)際需要預(yù)借差旅費(fèi)。出差人應(yīng)填制借款單并經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，向財(cái)務(wù)部借款;
第九條 員工需在出差返回后五日內(nèi)辦理完報(bào)銷手續(xù)，并向財(cái)務(wù)部核銷借款;
第四章 小車費(fèi)用報(bào)銷
第十條 小車費(fèi)用是指公司車輛工作過(guò)程中發(fā)生的油料費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、存車費(fèi)、維修費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、檢車費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及車輛肇事應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的費(fèi)用等;
第十一條 小車費(fèi)用的管理實(shí)行單車核定費(fèi)用的辦法。由綜合部負(fù)責(zé)核定單車費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時(shí)將小車費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)財(cái)務(wù)部一份備案;
第十二條 車輛報(bào)銷所附原始單據(jù)必須是車輛專用的各種票據(jù)方可報(bào)銷。特殊情況需用替代票據(jù)的，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)后方能報(bào)銷;
第十三條 小車費(fèi)用的報(bào)銷:由報(bào)銷人填制費(fèi)用報(bào)銷單，并將原始單據(jù)附后，由綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、總經(jīng)理簽字后，向財(cái)務(wù)部報(bào)銷;
第五章 通訊費(fèi)報(bào)銷
第十四條 通訊費(fèi)是指公司領(lǐng)導(dǎo)層和各職能部門辦公用座機(jī)發(fā)生的電話費(fèi)及按規(guī)定給予報(bào)銷通訊費(fèi)的人員的手機(jī)費(fèi)。另外，公司目前應(yīng)支付給通信公司的寬網(wǎng)費(fèi)也包含在通訊費(fèi)中進(jìn)行核算;
第十五條 公司領(lǐng)導(dǎo)層辦公用座機(jī)發(fā)生的電話費(fèi)，據(jù)實(shí)報(bào)銷;
第十六條 各職能部門辦公用座機(jī)發(fā)生的電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由綜合部制定，標(biāo)準(zhǔn)如下:
月標(biāo)準(zhǔn) 浮動(dòng)比 備注
營(yíng)銷部 200 20% 長(zhǎng)途、市話
市場(chǎng)部 200 20% 長(zhǎng)途、市話
財(cái)務(wù)部 50 20% 長(zhǎng)途、市話
綜合部 50 20% 長(zhǎng)途、市話
以上標(biāo)準(zhǔn)綜合部需根據(jù)工作需要及工作變動(dòng)情況隨時(shí)調(diào)整，并按調(diào)整后標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。本部門電話費(fèi)超支嚴(yán)重的，應(yīng)由該部門負(fù)責(zé)人寫(xiě)明超支情況，或提交 <提高月話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)> 申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后按新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第十七條 綜合部負(fù)責(zé)公司電話費(fèi)及寬網(wǎng)費(fèi)的繳納工作;
第十八條 公司發(fā)生的固定電話費(fèi)、寬網(wǎng)費(fèi)，由綜合部填制費(fèi)用報(bào)銷單，向財(cái)務(wù)部報(bào)銷;
第十九條 綜合部負(fù)責(zé)各部門通訊費(fèi)的核定工作，定期將各部門電話結(jié)算單取回核定后，制作公司通訊費(fèi)支出情況明細(xì)表，交財(cái)務(wù)部;
第二十條 財(cái)務(wù)部依據(jù)綜合部提供的明細(xì)表和電話費(fèi)結(jié)算單列支各部門通訊費(fèi)用;
第二十一條 對(duì)于通訊費(fèi)超支嚴(yán)重又沒(méi)有合理解釋的部門，由綜合部開(kāi)具扣款單，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在當(dāng)月該部門經(jīng)理個(gè)人工資中扣除;
第二十二條 公司報(bào)銷員工個(gè)人手機(jī)費(fèi)的范圍、標(biāo)準(zhǔn)由綜合部另行制定;
第二十三條 財(cái)務(wù)部按規(guī)定的人員、標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷手機(jī)費(fèi)用;
第二十四條 報(bào)銷人員應(yīng)持電話(手機(jī))交款收據(jù)，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷;
第二十五條 財(cái)務(wù)部按標(biāo)準(zhǔn)核定報(bào)銷額，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)全額報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分不予報(bào)銷;
第六章 其他費(fèi)用的報(bào)銷
第二十六條 其他費(fèi)用是指公司因工作需要而發(fā)生，并且上述條款不包括的費(fèi)用;
第二十七條 對(duì)于國(guó)家或當(dāng)?shù)卣袑ｉT規(guī)定的應(yīng)報(bào)銷的費(fèi)用，按國(guó)家或當(dāng)?shù)卣?guī)定給予報(bào)銷;
第二十八條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)銷單據(jù)的審核，對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)有權(quán)不予報(bào)銷;
第二十九條 借款人或報(bào)銷人如有較大金額(3000元以上)的需以現(xiàn)金支付的借款或費(fèi)用報(bào)銷單，需提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部做好資金準(zhǔn)備工作。日常購(gòu)買辦公用品金額在2000元以下的先由采購(gòu)人員自行墊付，超過(guò)2000元的可以填寫(xiě)借據(jù)，向財(cái)務(wù)部借款。舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否則不可以再借款。
第三十條 借款人需保證在借款之日起五日內(nèi)報(bào)賬還款，如需延長(zhǎng)時(shí)限，應(yīng)提前通知財(cái)務(wù)部，無(wú)理由的延期還款，財(cái)務(wù)部有權(quán)在其當(dāng)月的工資及獎(jiǎng)金中按同等金額扣除。
第七章 附則
第三十一條 此制度未涉及事項(xiàng)，暫按總經(jīng)理的意見(jiàn)核定報(bào)銷，之后由財(cái)務(wù)部對(duì)該制度進(jìn)行補(bǔ)充及完善;
第三十二條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)87人覺(jué)得有用
寫(xiě)制度的時(shí)候，得先把事情的來(lái)龍去脈搞清楚，不然寫(xiě)出來(lái)的制度可能就會(huì)讓人摸不著頭腦。比如費(fèi)用報(bào)銷，它涉及的環(huán)節(jié)很多，從申請(qǐng)到審核再到最后的支付，每個(gè)環(huán)節(jié)都有講究。要是哪個(gè)地方?jīng)]弄明白，寫(xiě)出來(lái)的東西就可能漏洞百出。
先說(shuō)申請(qǐng)這塊兒，得明確哪些費(fèi)用是可以報(bào)的，哪些不行。比如說(shuō)差旅費(fèi)，交通費(fèi)和住宿費(fèi)肯定能報(bào)，但那些個(gè)人開(kāi)銷，像吃飯的時(shí)候多點(diǎn)了幾道菜之類的，就不行。這里就得好好琢磨琢磨，看看以前有沒(méi)有人在這方面踩過(guò)坑。要是沒(méi)有提前想好，寫(xiě)的時(shí)候很可能就把不該報(bào)的也給寫(xiě)了進(jìn)去，到時(shí)候員工一問(wèn)，領(lǐng)導(dǎo)還得重新解釋一遍，挺麻煩的。
審核這一步也很關(guān)鍵。一般得有個(gè)專門的部門來(lái)負(fù)責(zé)，比如財(cái)務(wù)部，他們得仔細(xì)核對(duì)每張發(fā)票是不是真的，金額對(duì)不對(duì)。有時(shí)候發(fā)票上的日期和實(shí)際出差時(shí)間對(duì)不上，這就得查清楚到底是怎么回事。要是審核的時(shí)候馬虎了事，后面出了問(wèn)題，那責(zé)任誰(shuí)擔(dān)？所以這步不能省，而且得有人盯著，不能一個(gè)人說(shuō)了算。
至于支付，這一步倒還好，只要前面的工作做扎實(shí)了，后面照章辦事就行。不過(guò)也有需要注意的地方，比如有些報(bào)銷單子積壓太久，員工都快忘了這事了，這時(shí)候就得趕緊處理，別拖得太久，不然員工心里會(huì)有意見(jiàn)。
寫(xiě)制度的時(shí)候，得把每個(gè)環(huán)節(jié)都說(shuō)清楚，不能含含糊糊的。像上面提到的審核，要是只說(shuō)要認(rèn)真檢查，具體怎么做沒(méi)提，那就等于沒(méi)說(shuō)。再比如支付，如果只是說(shuō)按流程走，到底什么流程也沒(méi)寫(xiě)明，員工看了也是白看。所以，每個(gè)步驟都要細(xì)化，不能留空白。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
寫(xiě)制度的時(shí)候最好能結(jié)合實(shí)際案例。比如某個(gè)員工曾經(jīng)因?yàn)閳?bào)銷材料不全被拒了，把這個(gè)情況寫(xiě)進(jìn)去，就能提醒其他人要注意。但要注意的是，引用案例的時(shí)候不能太隨意，得確保是真的發(fā)生過(guò)的，不能隨便編造，否則會(huì)影響制度的權(quán)威性。
有時(shí)候?qū)懼贫纫矔?huì)遇到一些小麻煩，像是措辭不當(dāng)?shù)膯?wèn)題。比如說(shuō)本來(lái)想說(shuō)“所有的費(fèi)用都必須經(jīng)過(guò)審批”，結(jié)果不小心寫(xiě)成了“所有費(fèi)用都要經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)”。雖然意思差不多，但總覺(jué)得有點(diǎn)怪怪的。這種小問(wèn)題其實(shí)挺常見(jiàn)的，寫(xiě)的時(shí)候得多檢查幾遍，不然讀者一看就懵了。
制度里的數(shù)字一定要準(zhǔn)確，不能模棱兩可。像報(bào)銷的上限金額，要是寫(xiě)個(gè)大概值，比如“大約五千塊”，這樣就很不專業(yè)。應(yīng)該明確寫(xiě)成“不超過(guò)5000元”，這樣才能讓人信服。當(dāng)然，寫(xiě)的時(shí)候也別太死板，該靈活的地方還是要靈活，不能一成不變。
【第6篇】費(fèi)用報(bào)銷制度流程怎么寫(xiě)1100字
如何管理好企業(yè)的“錢袋子”，是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)。現(xiàn)在越來(lái)越多的企業(yè)，將財(cái)務(wù)管理內(nèi)控的節(jié)點(diǎn)前移，通過(guò)前置化的管控來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)的有效管理。而在財(cái)務(wù)管理中，日常費(fèi)用報(bào)銷的管理是重中之重。
1、費(fèi)用報(bào)銷流程
費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)(填制費(fèi)用報(bào)銷單)------報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人(或上級(jí)主管)確認(rèn)簽字------財(cái)務(wù)主管審核(單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求)-------公司總經(jīng)理(或委托授權(quán)人)審批(側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé))------出納復(fù)核并履行付款。上述流程為公司各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的既定程序，以后各項(xiàng)事務(wù)的報(bào)銷均需要遵照上述流程操作，否則財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。
2、費(fèi)用單據(jù)要求
為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。合法性的認(rèn)定以國(guó)家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實(shí)，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。
3、單據(jù)整理要求
報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫(xiě)明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫(xiě)出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財(cái)務(wù)部門可要求對(duì)方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。
4、預(yù)借款的操作要求
公司員工因工作需要需要事前預(yù)借款的，必須填寫(xiě)借款單或支票使用申請(qǐng)單，寫(xiě)清借款原因、預(yù)計(jì)的金額和還款日期，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。借款單要由部門負(fù)責(zé)人、副總或財(cái)務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報(bào)銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。
5、報(bào)銷金額審批規(guī)定
公司為提高工作效率，規(guī)定如下:單筆報(bào)銷金額或單筆票據(jù)報(bào)銷金額在2000以下的，按照正常的流程由公司常務(wù)副總審批即可，金額超過(guò)2000以上的必須要由公司總經(jīng)理的審批。財(cái)務(wù)人員操作付款時(shí)須掌握好審批金額權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。
6、報(bào)銷或單據(jù)傳遞時(shí)效要求
財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)作帳的及時(shí)性配比性要求掌握好各項(xiàng)報(bào)銷的時(shí)間，原則上各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報(bào)銷，業(yè)務(wù)人員有及時(shí)催收票據(jù)的義務(wù)。
7、費(fèi)用報(bào)銷的其他規(guī)定
公司費(fèi)用報(bào)銷必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由副總和財(cái)務(wù)主管的共同認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時(shí)間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
公司各階層人員，在上述規(guī)范中操作失當(dāng)，給公司帶來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的，根據(jù)情節(jié)大小由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)責(zé)任追究，討論決定。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)88人覺(jué)得有用
費(fèi)用報(bào)銷制度流程怎么寫(xiě)，這確實(shí)是個(gè)挺復(fù)雜的事。每個(gè)公司的情況都不一樣，但大致上都得涵蓋報(bào)銷范圍、審批流程和報(bào)銷時(shí)限這些基本要素。像報(bào)銷范圍，就得明確哪些費(fèi)用能報(bào)，哪些不能報(bào)，像差旅費(fèi)、辦公用品采購(gòu)之類的，總不能什么都報(bào)吧。審批流程這部分，得說(shuō)清楚誰(shuí)負(fù)責(zé)審核，是部門主管還是財(cái)務(wù)部，要是沒(méi)有明確的分工，到時(shí)候出了問(wèn)題就麻煩了。
報(bào)銷時(shí)限也很關(guān)鍵，得規(guī)定員工要在多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)，過(guò)期的話可能就影響報(bào)銷進(jìn)度。不過(guò)有些公司在制定這個(gè)流程的時(shí)候，可能會(huì)忽略掉一些細(xì)節(jié)，比如說(shuō)具體到某類發(fā)票需要附帶什么證明材料，要是沒(méi)寫(xiě)清楚，員工可能就會(huì)搞不清到底該怎么操作。還有就是，有些流程里寫(xiě)的審批步驟太籠雜，員工看著都頭大，反而容易出錯(cuò)。
在寫(xiě)這個(gè)制度的時(shí)候，最好能讓各個(gè)部門的人都參與進(jìn)來(lái)提意見(jiàn)，畢竟他們最了解自己部門的實(shí)際需求。但有時(shí)候，起草人可能會(huì)因?yàn)橼s時(shí)間，就把各部門的意見(jiàn)簡(jiǎn)單拼湊一下，結(jié)果整出來(lái)的制度既不嚴(yán)謹(jǐn)也不實(shí)用。所以，寫(xiě)的時(shí)候一定要反復(fù)推敲，確保每句話都能被準(zhǔn)確理解。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
報(bào)銷制度里還得注明違規(guī)處理辦法，不然有些人可能就會(huì)鉆空子。比如有人故意夸大報(bào)銷金額，或者拿不該報(bào)銷的東西去報(bào)銷，如果制度里沒(méi)有明確規(guī)定該怎么處罰，那最后吃虧的還是公司。不過(guò)，有些公司在制定這項(xiàng)條款時(shí)，可能會(huì)措辭不當(dāng)，像是“情節(jié)嚴(yán)重者將進(jìn)行內(nèi)部通報(bào)批評(píng)”，這樣的說(shuō)法聽(tīng)起來(lái)挺官方，但其實(shí)沒(méi)什么實(shí)質(zhì)性的約束力。
還有一個(gè)容易忽視的地方，就是報(bào)銷單據(jù)的保存方式。很多公司只寫(xiě)了要保存好票據(jù)，卻沒(méi)說(shuō)清楚保存期限和歸檔方法。要是哪天財(cái)務(wù)人員換崗交接不清，很容易導(dǎo)致資料丟失，到時(shí)候查賬都麻煩。所以，這部分也得詳細(xì)寫(xiě)明，包括電子版和紙質(zhì)版的保存要求，最好還能定期檢查一下存檔情況。
