【第1篇】公司財務(wù)部管理制度怎么寫1900字
一.庫存現(xiàn)金管理
1.公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。
2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時查明原因，報告單位領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。
3.不準用“白條”入帳。
4.不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
5.到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金(限額1萬元以上)時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6.現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7.現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內(nèi)。
8.現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
9.出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.
二.銀行存款管理
1.公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本賬戶和輔助賬戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2.公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。
3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4.銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票)、銀
行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費、電費、電話費結(jié)算)，除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。
5從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳。
6公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應(yīng)及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表。
7銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責(zé)任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致，應(yīng)盡快解決。
8空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三.往來帳款的管理
1應(yīng)收帳款的管理：公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定標準及時開據(jù)發(fā)貨票后，由財務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會計記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。
2.其他應(yīng)收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。
3.應(yīng)付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時進行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。
四.內(nèi)部牽制：
1.公司實行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度
2.非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。
3.庫存現(xiàn)金和有價證券每季抽查一次。
4.現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。
五.本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第一條為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。
第二條公司財務(wù)部門的職能是：認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。厲行節(jié)約，合理使用資金。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。完成公司交給的其他工作。
第三條公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。
第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。財務(wù)工作崗位職責(zé)
第五條總會計師負責(zé)組織本公司的下列工作：編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益;建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析：承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第六條會計的主要工作職責(zé)是：按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第七條出納的主要工作職責(zé)是：認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。積極配合銀行做好對帳、報帳工作。
書寫經(jīng)驗87人覺得有用
寫公司財務(wù)部管理制度的時候，得知道不是隨便編編就行的，它得結(jié)合公司的實際情況。比如，你要先把財務(wù)部的主要職責(zé)搞清楚，像資金管理、賬目核對、成本核算這些基本的工作內(nèi)容都要涵蓋進去。寫的時候別光顧著套模板，得有自己的考量。像資金管理這部分，你可以先列出具體的操作流程，從資金的流入到流出都要寫明白，這樣以后出了問題也好找原因。
書寫注意事項：
財務(wù)部還負責(zé)監(jiān)督各部門的預(yù)算執(zhí)行情況，這個部分就得詳細寫清楚檢查的方式方法。比如每個月都要做一次預(yù)算對比分析，看看是不是超支了，要是超了，得及時找出原因，是計劃制定有問題還是執(zhí)行過程中出了偏差。這部分建議多用一些專業(yè)術(shù)語，像是“現(xiàn)金流監(jiān)控”、“預(yù)算偏差率”這樣的詞，顯得比較正式。
有時候?qū)懼鴮懼鴷l(fā)現(xiàn)自己思路有點亂，比如前面剛提到預(yù)算管理，后面又跑回資金管理去了，這就需要反復(fù)檢查一下，確保每個部分都緊扣主題。還有，寫制度的時候最好能附上一些相關(guān)的表格或者示例，這樣大家照著做就方便多了。像費用報銷單，直接放個模板上去，員工一看就知道該怎么填。
制度里頭的一些細節(jié)也不能忽略。比如說報銷審批權(quán)限的問題，得明確規(guī)定多少金額以下可以由部門主管簽字，超過的話就需要更高層領(lǐng)導(dǎo)批準。這個環(huán)節(jié)很容易出問題，特別是如果權(quán)限劃分不清，就可能有人鉆空子。還有就是發(fā)票審核這塊兒，必須嚴格把關(guān)，假發(fā)票的事情不是沒發(fā)生過，所以一定要有人專門負責(zé)這項工作。
再說了，財務(wù)部的內(nèi)部管理也得提一提，像定期召開部門會議，總結(jié)這段時間的工作情況，對存在的問題進行討論解決。會議記錄也很重要，得專人負責(zé)整理歸檔，方便以后查閱。不過有時候?qū)懼鴮懼蜁泟偛艑懥耸裁?，這時候就需要停下來好好理理思路，不然前后矛盾就麻煩了。
【第2篇】物業(yè)公司財務(wù)成本費用管理制度怎么寫700字
物業(yè)公司財務(wù)制度之成本費用管理
第一條 經(jīng)營活動各項耗費根據(jù)各項財務(wù)制度計入成本費用。主要包括營業(yè)成本、營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用等。
第二條 下列支出不得列入成本費用:
1、購置和建造固定資產(chǎn)支出;
2、購建無形資產(chǎn)的支出;
3、對外投資的支出;
4、被沒收的財物;各項罰款、贊助、捐贈支出;
5、歸還固定資產(chǎn)投資借款的本金和在固定資產(chǎn)投入使用前發(fā)生的借款利息和外幣折算差額;
6、在職工福利費中開支的福利費;
7、向股東發(fā)放的股利;
8、 償還債務(wù)本金;
9、國家規(guī)定不得列入成本費用的其他支出。
第三條 經(jīng)營活動中發(fā)生的差旅費、業(yè)務(wù)招待費，分別按公司制定的《因公出差管理制度》、《經(jīng)營業(yè)務(wù)費管理制度》嚴格執(zhí)行。
第四條 員工工資由綜合部造冊，相關(guān)負責(zé)人審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財務(wù)部發(fā)放。
第五條 福利費每月按職工工資總額的14%的比例計提、工會經(jīng)費每月按職工工資總額的2%計提、職工教育經(jīng)費每月按職工工資總額的1.5%計提，養(yǎng)老金等按有關(guān)規(guī)定計繳。
第六條 經(jīng)營活動當期所發(fā)生的營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用，不計入成本內(nèi)，營業(yè)費用直接從營業(yè)收入中扣除，管理費用和財務(wù)費用計入當期損益。
1、營業(yè)費用包括業(yè)務(wù)人員的工資補貼和福利費、廣告費、展覽費、租賃費(不包括融資租賃費)、差旅費、經(jīng)營業(yè)務(wù)費等。
2、管理費用包括行政管理人員的工資補貼和福利費、折舊、工會經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、職工教育經(jīng)費、研究開發(fā)費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、無形資產(chǎn)攤銷、壞帳損失、辦公用品、水電費、物料消耗、房租費、會議費等其它因管理需要所支付的費用等。
3、財務(wù)費用包括經(jīng)營期間發(fā)生的利息凈支出、匯兌凈損失、銀行手續(xù)費等。
書寫經(jīng)驗50人覺得有用
物業(yè)公司在制定財務(wù)成本費用管理制度的時候，得結(jié)合自身的實際情況，比如公司的規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、管理模式等因素，這樣才能確保制度既實用又能有效執(zhí)行。這個制度的主要目的是為了規(guī)范財務(wù)流程，控制成本開支，提高資金使用效率，所以制定的時候一定要明確各項費用的審批權(quán)限和報銷流程。
在起草制度的時候，可以從幾個大的方面入手，首先是收入管理，這部分要詳細規(guī)定各類收入的確認標準和入賬時間，還有就是收款方式的選擇，最好能列出幾種常見的情況和對應(yīng)的處理辦法。接著是支出管理，這需要把日常運營中可能發(fā)生的各種支出項目都涵蓋進去，包括辦公用品采購、水電費繳納、員工薪酬發(fā)放等，每個項目都要明確預(yù)算額度和審批程序。還有就是資產(chǎn)管理，固定資產(chǎn)的購置、折舊計算、盤點檢查等環(huán)節(jié)都需要有具體的操作指引。
當然了，在實際操作過程中，難免會遇到一些特殊情況，這時候就需要靈活應(yīng)對。比如說有時候供應(yīng)商提供的發(fā)票信息不完整，這就要求財務(wù)人員及時跟相關(guān)部門溝通核實，確保所有單據(jù)齊全后再進行賬務(wù)處理。另外，對于一些金額較大的支出事項，建議設(shè)立專門的評審小組來進行審核，這樣既能保證決策的科學(xué)性，也能減少個人操作的風(fēng)險。
其實很多公司在這方面都會遇到類似的問題，比如有的企業(yè)為了省事，往往會讓基層員工自行決定小額采購，結(jié)果導(dǎo)致采購成本居高不下。還有一種情況就是有些部門負責(zé)人對費用管控意識淡薄，認為只要最終項目完成就好，對過程中的浪費現(xiàn)象睜一只眼閉一只眼。這些都是需要在制度設(shè)計時重點考慮的地方。
書寫注意事項：
制度里還可以加入定期分析機制，通過定期統(tǒng)計各項費用的實際發(fā)生額與預(yù)算之間的差異，找出超支的原因并采取相應(yīng)的改進措施。比如某個月份發(fā)現(xiàn)差旅費突然增加了很多，那就應(yīng)該深入調(diào)查是否有不必要的外出活動，或者是否存在虛報冒領(lǐng)的現(xiàn)象。
不過，有時候在草擬文件的時候，可能會因為趕時間或者其他原因，會出現(xiàn)一些小疏漏。例如有一回我在寫一個類似的制度時，就把“報銷憑證必須加蓋公章”這句話給漏掉了，后來被同事指出才發(fā)現(xiàn)。這種事情雖然不常發(fā)生，但也提醒我們寫制度的時候還是要多檢查幾遍，確保沒有遺漏重要的細節(jié)。
【第3篇】房地產(chǎn)公司財務(wù)管理制度怎么寫1150字
房地產(chǎn)公司財務(wù)管理制度
(三) 總則
一、為加強公司的財務(wù)管理，規(guī)范會計核算工作，統(tǒng)一管理各項資金，正確、及時、完整的反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)法律、法規(guī)、公司章程級公司董事會有關(guān)決議，制定本制度。
前向公司領(lǐng)導(dǎo)報送財務(wù)報表。
3、 公司應(yīng)于每月二十五日向公司董事會報送月度'收支計劃表'，'資金支付預(yù)算表'，待公司董事長批準后按批準額執(zhí)行。
4、 公司財務(wù)部應(yīng)按國家的財務(wù)會計制度設(shè)置帳戶;應(yīng)定期核對帳戶，定期財產(chǎn)清查，保證帳實相符;應(yīng)規(guī)范本公司的會計核算和財務(wù)行為保證各種報表數(shù)據(jù)的正確性、真實性、完整性和及時性。資金管理及成本、費用管理
一、資金管理
(一) 公司用款按用款計劃撥付。經(jīng)公司董事會同意使用所收的售樓款，帳務(wù)處理上仍計作撥付。售樓款未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準部的退款。
(二) 非計劃用款要專門向公司領(lǐng)導(dǎo)請示報告。
(三) 公司接到董事長簽字之調(diào)配資金通知，應(yīng)立即照辦，不得延誤。
(四) 公司將非公司業(yè)務(wù)之用的資金調(diào)出公司系統(tǒng)，應(yīng)由董事會研究決定董事長書面批準。如系口頭通知，需補辦書面批準手續(xù)。非經(jīng)董事長批準將資金調(diào)出系統(tǒng)，有關(guān)人員以嚴重過失論處。
(五) 各幣種之間的兌換一律經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準。不得私自進行外匯買賣業(yè)務(wù)。
(六) 公司要積極籌措、運用和管理好各類資金，保證工程項目的需要。
二、 成本、費用管理
(一) 公司的工程項目款項的支付一律實行申請、審批手續(xù)，公司財務(wù)部對經(jīng)董事長批準支付的款項及總經(jīng)理簽字的預(yù)算內(nèi)的申請付款款項，辦理付款手續(xù)，對未經(jīng)申報及申報后未經(jīng)批準的款項，即不符合財務(wù)手續(xù)的款項，財務(wù)部有權(quán)拒付。
(二) 嚴格進行工程成本和管理費用的管理和控制。從材料設(shè)備采購、日常開支到工程預(yù)算，應(yīng)進行全過程管理和控制，努力降低工程造價。不得超標準支付工程款項。
(三) 財務(wù)部在工程付款記賬方面按部童工或單位、按不同承包單位，分別設(shè)置預(yù)付款和應(yīng)付帳款明細賬。預(yù)付帳款用于歸集我公司對各供貨商及承包單位的預(yù)付購貨款和預(yù)付工程款的詳細記錄，應(yīng)付帳款反映我公司對供貨單位及承包單位所欠債務(wù)的詳細記錄。在合同最后一次付款時經(jīng)管部必須和財務(wù)部對帳，經(jīng)財務(wù)部確認實際付款情況后，方可付款。
(四) 公司的管理費用，包括:辦公費、業(yè)務(wù)費、工資、房租等，采取在經(jīng)董事會批準的預(yù)算內(nèi)，按實報銷的形式，由總經(jīng)理批準、財務(wù)部負責(zé)執(zhí)行，公司財務(wù)部控制使用，不得隨意突破限額。凡屬國家規(guī)定應(yīng)于支付的費用如:稅務(wù)、財政、會計常年咨詢費按實列支、會議等在發(fā)生實單獨申報預(yù)算交董事會批準。
(五) 購入的低值易耗品，一次性攤?cè)胭M用后，應(yīng)有辦公室相應(yīng)建立實物臺帳。
(六) 重視固定資產(chǎn)的管理，所有固定資產(chǎn)由辦公室登記造冊，專人管理和使用，每年清核一次。督促員工做好日常維修保養(yǎng)工作，節(jié)約修理費用，防止毀損和盤虧。
(七) 對外簽訂材料、設(shè)備、工程承包、勞務(wù)等方面合同應(yīng)嚴格按照公司經(jīng)濟管理工作實施辦法執(zhí)行。
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房地產(chǎn)公司的財務(wù)管理制度在企業(yè)運營中至關(guān)重要，它直接關(guān)系到資金的安全性和使用的效率。制定這類制度時，需要結(jié)合企業(yè)的實際情況，既要確保合規(guī)性，又要便于執(zhí)行。
一開始就得明確財務(wù)工作的基本原則，這包括但不限于合法性原則、謹慎性原則和效益性原則。比如，合法合規(guī)是底線，所有的財務(wù)活動必須符合國家法律法規(guī)的要求，這是毋庸置疑的。而謹慎性原則則要求企業(yè)在處理賬務(wù)時要留有余地，不能過于樂觀估計收益或低估成本。至于效益性原則，就是要讓每一筆支出都能帶來相應(yīng)的回報，這涉及到投資決策和成本控制。
在具體的管理措施上，應(yīng)該細化到每個環(huán)節(jié)。例如，報銷流程得詳細規(guī)定，從申請到審批再到支付，每一個步驟都要有明確的責(zé)任人。對于大額資金的使用，建議設(shè)立多級審核機制，這樣可以有效防止資金被挪作他用。另外，定期進行財務(wù)審計也很關(guān)鍵，通過內(nèi)部自查和外部審計相結(jié)合的方式，及時發(fā)現(xiàn)問題并加以整改。
制度制定過程中可能會遇到一些挑戰(zhàn)。比如，某些條款可能因為過于繁瑣而導(dǎo)致員工抵觸情緒增加。這時候就需要平衡好規(guī)范性和靈活性的關(guān)系，既要保證制度的有效實施，又不能給日常工作帶來過多負擔(dān)。有時候，為了提高工作效率，可以適當簡化一些非核心流程，但前提是不影響整體的風(fēng)險防控體系。
值得注意的是，財務(wù)人員的專業(yè)素養(yǎng)直接影響著制度的執(zhí)行效果。因此，定期組織培訓(xùn)是非常必要的。通過培訓(xùn)，不僅能讓財務(wù)人員熟悉最新的財經(jīng)法規(guī)，還能增強他們對新制度的理解和認同感。同時，鼓勵員工提出合理化建議，集思廣益有助于不斷完善制度內(nèi)容。
此外，信息化手段的應(yīng)用也是提升財務(wù)管理效率的重要途徑。利用現(xiàn)代信息技術(shù)，可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和實時監(jiān)控，這對于防范舞弊行為有著積極作用。不過，技術(shù)手段只是輔助工具，真正的執(zhí)行力還是要靠人的責(zé)任心和專業(yè)能力來保障。
【第4篇】廣告公司財務(wù)管理制度怎么寫700字
一、業(yè)務(wù)發(fā)生時，必須由承接業(yè)務(wù)的負責(zé)人開具《業(yè)務(wù)流程單》，并收取50%定金(固定簽單客戶除外，簽單客戶須與公司簽定長期《定點簽單協(xié)議》)，特殊情況需要協(xié)調(diào)的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準。定金和業(yè)務(wù)流程單及時交給財務(wù)部。
二、每天分類整理存放好當日《業(yè)務(wù)流程單》，定時接受工程部負責(zé)人和制作部責(zé)任人的業(yè)績查詢;
三、次日十點以前出納必須將當日所收現(xiàn)款入帳，支票類必須在規(guī)定時限內(nèi)及時入賬。
四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單;
五、簽單合作單位當月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的業(yè)務(wù)明細單據(jù)上簽字確認后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應(yīng)核實是否有其它業(yè)務(wù)往來賬目需要抵扣，收回對方的業(yè)務(wù)單據(jù)。不付現(xiàn)款的由財務(wù)部門出具欠條，加蓋公司公章;
六、副總經(jīng)理督促財務(wù)部每月月底(與客戶有特殊約定的除外)整理好簽單客戶的業(yè)務(wù)對賬單，分別提請各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶方相關(guān)負責(zé)人，并整理好其大它相關(guān)的結(jié)算資料后及時催收欠款;
六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表，副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認后28日發(fā)放。
七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核:對原始憑證的技術(shù)性要求:報銷憑證必須填寫金額大寫，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收并在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。
八、財務(wù)部每月18日前整理好詳細準確的財務(wù)報表提請所有股東審核簽字存檔。
九、年終扎賬時，財務(wù)部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務(wù)報表提請股東會審核簽字;
十、當月無違反以上規(guī)定者獎b分20分，違規(guī)者每次扣b分20分。
書寫經(jīng)驗243人覺得有用
在寫廣告公司財務(wù)管理制度的時候，得先把基本的框架搭好。不能太隨意，但也別搞得像那種死板的文件一樣。開頭部分得說清楚目的，就是為什么要做這個制度，是為了管錢管賬，這很重要。然后，就該提到具體的管理范圍，比如哪些業(yè)務(wù)得納入管理，像是日常開銷、項目成本什么的，都得列清楚。
接著就是關(guān)鍵的部分了，得把流程寫明白。比如說報銷這塊，怎么申請、怎么審批、最后怎么走賬，這些步驟都得詳細寫出來。還有就是預(yù)算管理，這個也挺重要的，得規(guī)定一下各部門怎么提需求，財務(wù)這邊又該怎么審核。這部分可能會有點復(fù)雜，寫的時候要盡量通俗易懂，不然到時候執(zhí)行起來大家都搞不明白。
說到執(zhí)行，就得強調(diào)一下責(zé)任分配。每個環(huán)節(jié)都有誰負責(zé)，出了問題找誰處理，這都是需要明確的。要是寫得模棱兩可，到最后出了事都不知道找誰。當然，制度里頭也不能光說管理的事，還得留點余地，比如說特殊情況怎么處理，遇到突發(fā)狀況能靈活應(yīng)對。
財務(wù)這塊總歸離不開報表，所以得在制度里注明報表的具體要求。什么時間報、報什么內(nèi)容、格式有什么規(guī)矩，這些都是細節(jié)。不過，在寫的時候可能會不小心把“季度報表”寫成“季度表報”，雖然不影響理解，但仔細看的話會發(fā)現(xiàn)不對勁。
關(guān)于資金的使用，得有專門的規(guī)定。比如大額支出要經(jīng)過哪些人的同意，緊急情況下的資金調(diào)撥流程又是咋樣的。這里頭可能會有疏漏，比如寫到“所有支出必須提前申報”，但忘了說特殊情況怎么處理，這就容易讓人覺得不周全。
小編友情提醒：
制度里最好加上一些監(jiān)督措施，確保大家都能按規(guī)矩辦事?？梢远ㄆ跈z查，也可以不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。要是寫的時候沒注意到這點，那制度的效果就會打折扣。不過這種小問題一般人可能不會太在意，只要不影響整體運行就行。
【第5篇】物業(yè)公司財務(wù)固定資產(chǎn)管理制度怎么寫1100字
物業(yè)公司財務(wù)制度之固定資產(chǎn)管理
第一條 固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機械、運輸工具、以及其他與經(jīng)營活動有關(guān)的設(shè)備、器具等;不屬于經(jīng)營活動主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上、使用年限超過二年的也作為固定資產(chǎn)。
第二條 固定資產(chǎn)的管理范圍為符合上述條件的在用、不需用、未使用的固定資產(chǎn)，包括在建工程。固定資產(chǎn)的購置、轉(zhuǎn)讓和報損應(yīng)按規(guī)定程序報批。綜合服務(wù)部和財務(wù)部應(yīng)分別設(shè)立固定資產(chǎn)管理臺帳和明細帳登記，妥善管理。
第三條 固定資產(chǎn)按以下方法計價:
1、自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出計價。
2、購入的固定資產(chǎn)，以買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝費和交納的稅金等計價。
用借款和發(fā)行債券購建固定資產(chǎn)時，在購建期間發(fā)生的利息支出和外幣折價差額，計入固定資產(chǎn)價值。
3、融資租賃的固定資產(chǎn)，按租賃合同的價款加上支付的運輸費、途中保險費、包裝費、利息支出等計價。
4、股東投入的固定資產(chǎn)，按評估確認的價值計價。
5、擴建、改建的固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)的價值加上擴建、改建該項資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的實際支出扣除擴建、改建過程中產(chǎn)生的變價收入后的金額計價。
6、接受捐贈的固定資產(chǎn)，按所附發(fā)票或驗收清單所列金額計價。無發(fā)票帳單的，根據(jù)同類固定資產(chǎn)的市價計價。
7、盤盈的固定資產(chǎn)，按照同類固定資產(chǎn)的重置價值計價。
8、接受債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn)，按實際抵債部分的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費計價。
9、已投入使用，但尚未辦理竣工手續(xù)的固定資產(chǎn)，應(yīng)先按估價記帳，并計提折舊，待確定實際價值后，予以調(diào)整原估價和已計提折舊。
第四條 固定資產(chǎn)修理改良支出是指能增加固定資產(chǎn)效用或延長其使用壽命的修理、改裝和改建支出等。
1、固定資產(chǎn)修理支出，固定資產(chǎn)經(jīng)常性修理支出作為收益性支出處理;修理費用發(fā)生不均衡且數(shù)額較大的，可以采取分期攤銷或者預(yù)提的辦法，但須報經(jīng)相關(guān)部門同意。
2、融資租入固定資產(chǎn)改良支出列入融資租入固定資產(chǎn)成本;
3、經(jīng)營租賃固定資產(chǎn)改良支出在受益期限內(nèi)攤銷，如受益年限大于租賃期限，則應(yīng)在租賃年限內(nèi)攤銷。
第四十八條 固定資產(chǎn)的折舊采用以下方法:
1、固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，殘值率為3%，一般情況下折舊年限按照國家規(guī)定的最低年限。
2、本月轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)從下月起計提折舊，本月轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)本月照提折舊。
3、雖已交付使用，但尚未辦理竣工決算的，按照工程的預(yù)算或協(xié)議等資料估價轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并計提折舊，待確定實際價值后，再行調(diào)整。
第五條 員工有責(zé)任維護、妥善使用財產(chǎn)，使用不當或無故損壞者應(yīng)予以賠償，對愛護財產(chǎn)、避免重大損失者應(yīng)給予獎勵。
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物業(yè)公司財務(wù)固定資產(chǎn)管理制度怎么寫
寫一個物業(yè)公司財務(wù)固定資產(chǎn)管理制度，關(guān)鍵是要結(jié)合實際情況，把流程和細節(jié)交代清楚。不是隨便套個模板就能搞定的，得具體到每個環(huán)節(jié)，比如資產(chǎn)購置、登記、保養(yǎng)、盤點，還有報廢處理之類的，都得一一列出來。
先說購置，采購前需要有個申請單子，上面得寫清資產(chǎn)名稱、型號、數(shù)量、預(yù)算金額什么的，審批完之后才能去買。買回來后還要有驗收環(huán)節(jié)，確保貨品沒問題，驗收合格了才能入庫。這里頭有個小點需要注意，就是有些地方可能會忽略資產(chǎn)編號這個事情，編號可是很重要的，以后查賬都得靠它。
接下來是登記，資產(chǎn)入賬的時候，財務(wù)那邊要和實物核對一下，看看有沒有出入。有時候因為疏忽，賬面上多記或者少記個零的情況也有可能發(fā)生，這就麻煩了，所以每次登記都要仔細核對。另外，登記完后得及時更新臺賬，這樣能隨時掌握資產(chǎn)的狀態(tài)。
再說保養(yǎng)這塊兒，定期檢查很重要，特別是那些長期使用的設(shè)備，像電梯啊、空調(diào)之類的，得按時維護，不然出了問題影響大。還有就是記錄保養(yǎng)情況，這不僅是對設(shè)備負責(zé)，也是為了以后審計的時候有依據(jù)。不過有時候因為人手緊張，可能就會漏掉一些保養(yǎng)記錄，這點得特別留意。
盤點工作也不能馬虎，每年至少得來一次全面盤點，把賬實核對一遍。要是發(fā)現(xiàn)賬實不符，就得趕緊找出原因，是丟了還是被挪用了，得弄清楚。這里頭有個小問題是，有時候盤點表填得不完整，該有的數(shù)據(jù)沒填全，這樣就達不到盤點的效果。
最后是報廢處理，資產(chǎn)達到使用壽命或者損壞嚴重不能再用了，就得走報廢程序。報廢前要經(jīng)過評估，確定真的沒法用了才行。評估完之后，還得有審批流程，通過了才能處置。有時候可能會因為審批流程拖得太久，導(dǎo)致資產(chǎn)閑置浪費資源，這種情況得想辦法優(yōu)化流程。
【第6篇】某物業(yè)公司財務(wù)公開監(jiān)管制度怎么寫300字
zh物業(yè)公司財務(wù)公開監(jiān)管制度
一、財務(wù)人員在大樓投入管理運行前，必須進行綜合測算，并接受業(yè)主單位審查監(jiān)督。
二、財務(wù)人員每年年初，在確保收支平衡，略有節(jié)余的原則上，制訂財務(wù)收支預(yù)算。
三、財務(wù)負責(zé)聯(lián)系相關(guān)銀行，代辦銀行托收服務(wù)，并負責(zé)各項費用的收繳。
四、工程部負責(zé)制訂零星維修收費標準，經(jīng)分公司經(jīng)理批準，公開執(zhí)行。
五、管理費的收支狀況報表，由分公司經(jīng)理審核簽字后，每季度向**物業(yè)管理有限責(zé)任公司公布。
六、每年的管理費總收入扣除相應(yīng)的稅費、綜合管理成本后的結(jié)余部分，轉(zhuǎn)入下年度作儲備金。
七、**物業(yè)管理有限責(zé)任公司有權(quán)對管理費的收支項目產(chǎn)生質(zhì)疑。
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制定物業(yè)公司財務(wù)公開監(jiān)管制度，得從實際出發(fā)，結(jié)合公司情況，不能照搬別人的模式。開頭部分得說清楚為什么要做這個制度，畢竟現(xiàn)在業(yè)主對透明度的要求越來越高，要是不搞清楚這一點，后面的工作就可能跑偏。
制度的內(nèi)容要具體，不能太籠統(tǒng)。比如，哪些財務(wù)信息需要公開，公開的方式有哪些，定期還是不定期，這些都要明確下來。要是只說個大概，到時候執(zhí)行起來就會亂套。比如有些物業(yè)公司在公開的時候，只提到了收支情況，但具體的項目明細卻沒說清楚，這就容易引起誤會。還有，公開的時間點也很關(guān)鍵，如果時間間隔太長，業(yè)主可能就忘了上次說了什么，那公開的意義就打了折扣。
制定的過程中，還得考慮到內(nèi)部管理的問題。財務(wù)部門要負責(zé)收集整理資料，然后交給專門的小組審核。審核這一步很重要，要是審核不到位，公開的信息可能就不準確。不過有時候，審核環(huán)節(jié)可能會因為人手不足而被忽視，這種情況雖然不常見，但確實存在。所以，合理分配資源，確保每個環(huán)節(jié)都有人盯緊，這點特別重要。
書寫注意事項：
公開的形式也不能單一。除了在公告欄張貼，還可以通過線上平臺發(fā)布，比如公司的官網(wǎng)或者微信公眾號。線上公開的好處是覆蓋面廣，但也有風(fēng)險，就是信息可能被忽略。要是業(yè)主平時不太關(guān)注這些渠道，那就白費勁了。所以，線下和線上的結(jié)合是關(guān)鍵，不能顧此失彼。
小編友情提醒：
監(jiān)督這部分也不能缺。不僅要讓業(yè)主參與進來，還要設(shè)立反饋機制。業(yè)主的意見和建議要及時收集，這樣才能不斷完善制度。不過有時候，反饋渠道可能會設(shè)置得不夠明顯，導(dǎo)致業(yè)主不知道怎么提意見，這就需要多做宣傳，讓大家知道該怎么參與進來。
