【第1篇】財務制度管理范文怎么寫1150字
小公司財務制度
對于公司的財務管理制度，大公司有大公司的管理方法，同時小公司也不例外，以下是一套小公司財務制度，可供參考。
一.庫存現(xiàn)金管理
1.公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。
2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。
3.不準用“白條”入帳。
4.不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
5.到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金(限額1萬元以上)時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6.現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7.現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內(nèi)。
8.現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監(jiān)督。
9.出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.
二.銀行存款管理
1.公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務。
2.公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關的結(jié)算管理制度。
3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4.銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式:支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費、電費、電話費結(jié)算)，除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。
5從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳。
6公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表。
7銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致，應盡快解決。
8空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三.往來帳款的管理
1應收帳款的管理:公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定標準及時開據(jù)發(fā)貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。
2.其他應收款的管理:公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業(yè)務發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。
3.應付帳款的管理:公司各部門因采購形成的應付票據(jù)應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。
四.內(nèi)部牽制:
1.公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度
2.非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。
3.庫存現(xiàn)金和有價證券每季抽查一次。
4.現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
五.本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
***商務服務有限公司
書寫經(jīng)驗94人覺得有用
制定管理制度是一件需要結(jié)合實際經(jīng)驗和專業(yè)認知的事情，尤其是財務制度這類涉及企業(yè)運轉(zhuǎn)核心的部分，更得下功夫去琢磨。寫這類制度時，得先明確它的目的，就是為了解決日常工作中遇到的實際問題，比如資金流向不明、賬目不清之類的麻煩事。一開始可以從企業(yè)的具體需求出發(fā)，列出幾個關鍵點，像是資金審批流程、報銷規(guī)定、會計檔案管理之類。每個點都要詳細描述，不能含糊其辭，不然執(zhí)行起來就會亂套。
寫的時候，最好能多參考其他企業(yè)的做法，但別照搬，因為每個公司的情況都不一樣。比如，有些小公司可能只需要簡單的報銷流程，而大公司就需要復雜的審核機制。在這過程中，可能會遇到一些小麻煩，像是某條規(guī)定的表述不夠清晰，導致員工理解起來有偏差。這就得反復修改，直到大家都明白為止。有時候為了確保萬無一失，還可以找?guī)孜焕蠁T工討論一下，聽聽他們的意見，畢竟他們最清楚工作中的痛點在哪。
書寫注意事項：
制度里最好加上一些具體的例子，這樣更容易讓人理解。比如講到報銷時，可以舉個實際案例，說清楚哪些費用能報，哪些不能，這樣員工就不會稀里糊涂地亂報了。不過，寫的時候要注意，別把例子寫得太復雜，否則反而會讓人搞不懂。還有，財務制度里涉及到數(shù)字的地方一定要準確，不能隨便估算，不然出了差錯就麻煩了。
其實寫制度的過程挺費腦子的，有時候?qū)懼鴮懼腿菀着茴}，或者忘記前面寫了什么，這時候就需要停下來理清思路。有時候還會發(fā)現(xiàn)某些條款之間存在矛盾，這就得重新調(diào)整，確保整個制度內(nèi)部邏輯順暢。當然，寫制度不是一個人的事，得跟相關部門溝通好，聽聽他們的想法，不然單方面決定可能會引發(fā)不必要的爭議。要是覺得實在拿不準主意，也可以請教專業(yè)人士，聽聽他們的建議。
寫完初稿后，最好打印出來仔細檢查一遍，看看有沒有漏掉重要內(nèi)容，或者哪里表述得不夠清楚。有時候?qū)懼鴮懼?，可能會出現(xiàn)一些奇怪的小問題，比如某個詞語用得不太恰當，或者句子結(jié)構(gòu)有點混亂。這些問題平時可能不會太在意，但要是被細心的人發(fā)現(xiàn)，就會影響制度的權威性。所以寫完后一定要認真校對幾遍，確保沒有明顯的錯誤。
【第2篇】x餐飲財務管理制度怎么寫800字
餐飲財務管理制度是為了強化餐飲企業(yè)管理，規(guī)范外包財務管理、財務核算，健全餐飲財務制度，同時也是為了規(guī)范餐廳財務人員工作，并提升餐廳財務管理效率，我在這里與大家分享我收集的一部分比較實用的有關餐飲企業(yè)財務管理制度，希望對大家財務管理規(guī)范有所幫助。
1、餐飲財務報銷管理制度
其內(nèi)容包括暫借款及預付款審批規(guī)定、費用報銷規(guī)定、差旅費報銷規(guī)定、市內(nèi)交通費報銷規(guī)定、其它有關規(guī)定等。
一、暫借款及預付款審批規(guī)定
二、費用報銷規(guī)定
三、差旅費報銷規(guī)定
四、市內(nèi)交通費報銷規(guī)定
五、其它有關規(guī)定
附:各崗位人員出差省內(nèi)出差住宿、伙食、交通費標準表
2、連鎖餐飲財務管理制度
本文《連鎖餐飲財務管理制度》從會計科目、會計報表、資金、費用、采購、資產(chǎn)、內(nèi)部牽制等多方面進行講解，為財務人員處理財務事務確立了工作標準，有利于對日常財務收支活動進行正確的核算和監(jiān)督。
3、餐飲營業(yè)額日報表
營業(yè)收入日報表中反映著當天營業(yè)收入現(xiàn)金、信用卡、應收款、轉(zhuǎn)帳結(jié)算的發(fā)生額各是多少，通過該報表讓餐飲總經(jīng)理了解資金回籠情況，并據(jù)此考察和調(diào)整餐飲店的信用狀況。在營業(yè)日報表上還可以表出計劃營業(yè)額，這樣可以把實際與計劃進行比較。本資料中提供的營業(yè)收入日報表中包含餐飲店的營業(yè)收入和就餐人數(shù)，根據(jù)這個日報表可以指導餐飲店各部門改善經(jīng)營服務。
4、餐飲企業(yè)財務管理制度大全
本餐飲企業(yè)財務管理制度大全資料主要介紹了財務部的會計、出納、收銀等環(huán)節(jié)的管理制度。
一、會計管理制度
二、出納管理制度
三、收銀作業(yè)制度
四、庫房管理制度
5、餐飲業(yè)會計管理與控制
成本控制是餐飲行業(yè)的核心，但是同時會計應積極參與到經(jīng)營上的流程與工作中去，也只有這樣才能真正的做好成本控制。
對于各環(huán)節(jié)的會計記錄，可以由辦公人員來完成。盡管出納及辦公人員并不要求必須是全職的，但兼職的出納及兼職的記帳員是必不可少的。對于報表上數(shù)據(jù)反映出的各種問題，餐廳的經(jīng)理要能主動向會計請教。
書寫經(jīng)驗94人覺得有用
寫管理制度，特別是像餐飲這種涉及錢的事，得從實際出發(fā)。餐飲財務這塊兒，頭一件得把收入記清楚，這可不是光記個賬那么簡單。每天收的錢，現(xiàn)金的、掃碼的，都得有個登記表，表格上該填的項目一個都不能少，像日期、桌號、菜品名、單價什么的，都得填明白。要是某天忙起來忘了填，那后續(xù)查賬就麻煩了，說不定哪天老板問起，你找半天都找不到對應的地方。
支出也一樣重要，買菜、進貨、水電費這些開銷，都要有單據(jù)，不能光憑腦子記。比如說去市場買菜，回來得拿發(fā)票，要是碰到那種攤主給的小票，沒蓋章的，那最好讓他補一張正式點的。還有員工工資，每月固定發(fā)一次，什么時候發(fā)、發(fā)多少，都得提前算好，別到時候臨時湊錢，搞得手忙腳亂。
報銷流程也得定死，誰去辦事、花了多少錢、為什么花的，都要寫清楚。像采購員買食材，他得寫個申請單，上面說明要買什么、買多少、為什么買，交到主管那兒審批，批準了才能去買。買完回來還得核對一下，看看是不是按申請單上的東西買的，數(shù)量對不對，價格合理不合理。要是有人報銷的時候糊弄事，比如多報一點，這事一傳出去，大家都會覺得不靠譜，影響團隊氛圍。
固定資產(chǎn)這塊兒也不能馬虎，像餐廳里的桌椅板凳、廚房的鍋碗瓢盆，這些都得登記造冊，定期檢查維護。要是某個東西壞了，得及時修理或者更換，別讓它一直閑著占地方，又沒人管。還有庫存管理，原材料進得多不多，用得快不快，都得心里有數(shù)。如果庫存積壓太多，時間長了容易變質(zhì)浪費；要是缺貨了，影響生意不說，還可能耽誤顧客用餐，這就不好了。
最后一點，財務報表必須按時做出來。每個月底，財務人員得把當月的收支情況整理好，做成報表給老板看。報表上不能只寫個總數(shù)，還得附上詳細的明細，這樣老板才好了解經(jīng)營狀況。要是報表做得太簡略，老板想看具體細節(jié)還得一個個問，這會讓溝通效率降低，也可能影響決策。
【第3篇】酒店財務管理制度二怎么寫800字
酒店財務管理制度(2)
庫管員崗位職責
1、在總經(jīng)理、財務會計領導下負責酒樓物資的驗收、入庫、發(fā)放、保管、盤點，做到手續(xù)清楚、數(shù)字準確、保管得當，開單迅速、不出差錯。
2、認真登記商品(材料)數(shù)量金額明細表，每月結(jié)帳應與盤點數(shù)相核對，發(fā)現(xiàn)差異，應查找原因，及時處理。
3、嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。
(1)堅持“四個禁止”:禁止無關人員入庫;禁止為個人存放物品;禁止在庫房飲酒、吃零食;禁止危險物品與其他物品混貯。
(2)做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。
(3)科學儲存保管、控制庫存業(yè)務;合理制定庫存物資補充計劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量;隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進、銷、存的數(shù)據(jù)，充分發(fā)揮庫房蓄水池作用。
(4)按時向財務室上報《存貨進銷存明細表》。
4、不得以權謀私，不得向供貨商索賄、索物或接受其宴請娛樂等
5、財務會計的業(yè)務指導、質(zhì)詢、調(diào)查、審計等。
6、做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財務手續(xù)。
7、完成財務會計臨時交辦的其他事宜。
收銀員崗位職責
1、收銀員業(yè)務上屬于財務部指導，行政上屬于前廳領導。
2、按照前廳人員填寫的點菜單、加菜單、酒水單上記載的菜品、灑水、香煙等名稱、數(shù)量、準確輸入電腦，及時核對。
3、對結(jié)賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。
4、每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與點菜單、結(jié)賬單一起于次日交財務室審核。
5、無權私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號，報廢結(jié)算單經(jīng)相關人員簽字確認后也一并交財務室審核;無權單聯(lián)讓相關人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。
6、對營業(yè)額的準確性、安全性負責。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責任自負。
7、保守經(jīng)營秘密，不得隨意透露酒樓經(jīng)營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。
8、遵守前廳相關制度，及時發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。
9、保持吧臺及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈、整潔，與前廳要求一致。
10、及時完成領導安排的其它臨時任務。
書寫經(jīng)驗67人覺得有用
酒店財務管理制度的編寫，得結(jié)合具體的工作環(huán)境和管理需求。每個酒店的情況不同，制度的內(nèi)容自然也會有所差異。但不管怎樣，制度本身需要覆蓋到財務管理的方方面面，從資金運作到成本控制，再到員工薪酬發(fā)放等，都需要明確具體的流程和標準。
在起草制度時，先列出幾個核心點，像是現(xiàn)金管理這部分，必須強調(diào)每日清點，確保賬實相符。如果能配上實際案例，比如某天發(fā)現(xiàn)賬面金額比庫存多了幾十元，那后續(xù)是怎么排查的，這樣的細節(jié)會讓制度看起來更有說服力。當然，這里有個小提醒，就是別忘了提到定期審計的重要性，這一步往往容易被忽略，但它對于及時發(fā)現(xiàn)問題至關重要。
接著是費用報銷這一塊，要規(guī)定清楚哪些費用可以報，哪些不可以，還有就是報銷單據(jù)的格式和提交時限。比如餐飲部的采購單據(jù)，必須附上供應商發(fā)票和驗收單，缺一不可。要是哪次因為疏忽漏掉了發(fā)票，結(jié)果導致財務無法入賬，那麻煩就大了。所以制度里最好能附上一份完整的報銷單樣例，方便員工參考。
關于工資發(fā)放，這是個敏感話題，也是酒店運營中的關鍵環(huán)節(jié)。制度里應該詳細說明工資構(gòu)成、計算方式以及發(fā)放日期。記得要把扣款事項也列出來，比如社保公積金之類的，這些都得提前告知員工，避免產(chǎn)生誤會。有一次，我們部門就遇到過一個情況，某位員工突然發(fā)現(xiàn)自己的工資少了幾十塊錢，后來才知道是因為他上個月請了兩天假，按規(guī)定要扣款，但他事先并不知情，鬧得挺不愉快。
至于固定資產(chǎn)的管理，這也是不容忽視的部分。酒店里的設備、家具這些東西，都是不小的開支，得建立臺賬記錄它們的購買時間、使用狀態(tài)等信息。一旦出現(xiàn)損壞或丟失，要及時查明原因并處理責任人。上次我們酒店的一臺空調(diào)莫名其妙不見了，后來查了半天才找到，原來是維修工偷偷賣掉了，這件事給我們敲響了警鐘。
小編友情提醒：
制度還需要考慮到內(nèi)外部的溝通協(xié)調(diào)。內(nèi)部的話，各部門之間要保持信息暢通，比如采購部下單前最好跟財務確認一下預算是否充足；外部的話，涉及到銀行賬戶變更或者稅務申報這類事情，也要及時通知相關部門跟進，以免耽誤工作進度。
【第4篇】gwizpb財務管理制度模板精品資料怎么寫3600字
生命是永恒不斷的創(chuàng)造，因為在它內(nèi)部蘊含著過剩的精力，它不斷流溢，越出時間和空間的界限，它不停地追求，以形形色色的自我表現(xiàn)的形式表現(xiàn)出來。
－－泰戈爾
財務管理制度
財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：
1.負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回銷售款，清理催收應收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。
2.負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目，設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。
3.負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付款項，配合公司其他部門做好款項的結(jié)算；完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4.建立經(jīng)濟核算制度。利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)。
5.配合公司內(nèi)部審計。
6.職責。
⑴嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
⑵財務部經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理管理好財務會計工作。
⑶出納員不得兼會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。
⑷財務人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚。
⑸財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。
⑹財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財務人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由主管人員監(jiān)交。
⑺公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。
⑻記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。
⑼一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆、水性筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
根據(jù)上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。
第一章資金審批制度
1.總則
⑴所有款項的支付，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準。如果總經(jīng)理不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；
⑵財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由會計負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。會計或出納不在公司期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；
⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司總經(jīng)理批準；
⑷開具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司總經(jīng)理批準；
⑸往來款項的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務），須公司總經(jīng)理批準；
⑹非正常經(jīng)營業(yè)務調(diào)出資金須經(jīng)過公司總經(jīng)理批準；
⑺用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司總經(jīng)理批準。
⑻凡開支單筆在5000元以上的，需提前一天知會財務部準備。
2.行政費用支出管理制度
⑴公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準后財務方可報支；
⑵涉及應酬等非正常費用，須公司總經(jīng)理批準。
3.公司差旅費開支制度
⑴因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準借支公款，應在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事，任何人不得借支公款。
⑵公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼；
⑶公司職員出差根據(jù)需要，由部門經(jīng)理決定選用交通工具；
⑷公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行：①房租標準：a、部門經(jīng)理以上職員，房租標準為元/日；b、一般職員，房租標準為元/日。②伙食補貼、市內(nèi)交通補貼標準：伙食補貼每人元/日；市內(nèi)交通費每人元/日。
⑸實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經(jīng)理說明原因，報經(jīng)公司總經(jīng)理審批后支付。
4.車輛維修費及汽油費管理制度
⑴公司車輛維修保養(yǎng)由行政部統(tǒng)一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算；
⑵車輛的易損備品備件由行政部統(tǒng)一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續(xù)，并由行政部建賬予以核銷使用；
⑶公司汽油票由行政部統(tǒng)一保管并設賬登記使用。
5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度
⑴公司辦公用品由行政部統(tǒng)一采購、管理；
⑵行政部設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；
⑶行政部財產(chǎn)臺賬為財務部附設賬冊；
⑷行政部應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報；
⑸公司各部門因工作需要，需邀請有關公司人員召開會議的，應由部門經(jīng)理提出建議，報總經(jīng)理批準，其會務工作由行政部統(tǒng)一安排；
⑹有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人力資源部制定，經(jīng)總經(jīng)理批準后報財務部備案。
6.行政費用報銷制度
⑴公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向員工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支；
⑵公司員工報銷行政費用應填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，部門經(jīng)理審核簽字、公司總經(jīng)理簽字認可后報送財務部，按照本制度有關規(guī)定進行審核，并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付；
⑶應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施；
⑷凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；
⑸支票領用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，部門經(jīng)理審核簽字、公司總經(jīng)理簽字，財務審核后，由財務部直接支付；
⑹銀行支票如發(fā)生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；
⑺其他有關費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準。
第二章財產(chǎn)管理制度
1.公司財產(chǎn)的范圍
⑴公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；
⑵凡公司購入，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)；
⑶凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2.公司財務部負責公司所有財產(chǎn)的會計核算
⑴公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用品由行政部管理；
⑵行政部應指定專人負責公司財產(chǎn)的業(yè)務核算，應設立臺賬，登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應的措施、辦法。
3.財產(chǎn)的購置與調(diào)撥
⑴行政部根據(jù)公司發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進行市場詢價工作，經(jīng)財務部會簽，報公司總經(jīng)理批準后方可采購；
⑵財產(chǎn)購回后，應填寫財產(chǎn)收入驗收單。財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián)，財務部憑財產(chǎn)收入驗收單、購物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。行政部憑驗收單登記臺賬；
⑶各部門需領用固定資產(chǎn)時，應填寫領用單，領用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報行政部審批，公司總經(jīng)理批準；
⑷固定資產(chǎn)的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領用部門存查，一聯(lián)送行政部作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由行政部定期匯總后向財務部報賬；
⑸財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由行政部辦理，送財務部備案。
4.財產(chǎn)的清查、盤點
⑴公司行政部應定期進行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查；
⑵各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務人員參加；
⑶財產(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任；
⑷凡已達到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，行政部應會同財務部組織評估，評估情況上報公司總經(jīng)理，由公司總經(jīng)理決定處理意見；
⑸凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應查明原因，如實上報；屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經(jīng)理，決定處理意見。
書寫經(jīng)驗30人覺得有用
寫管理制度的時候，得先搞清楚這個制度到底是為了什么。比方說財務管理制度，它就是用來管錢的，得確保每一筆錢都花得明白，收得清楚。要是開頭就亂七八糟，后面肯定也整不明白。所以一開始就要明確目的，不能含糊其辭。
接下來就是細節(jié)部分了。每個企業(yè)的財務情況都不一樣，所以不能照搬別人的模版。像一些大企業(yè)可能需要更詳細的流程，而小公司的話，簡單點就行。不過這里頭有些地方容易出問題，比如報銷單據(jù)的填寫，很多人圖省事就隨便填一下，結(jié)果到最后審核的時候才發(fā)現(xiàn)一堆問題。這就得在制度里明確規(guī)定，哪些單據(jù)必須附帶什么證明材料，不然就不能報。
財務人員的職責也得寫清楚。有些人覺得這事簡單，其實不然。有時候一筆賬算錯了，整個公司的資金鏈都可能受影響。比如說采購部門申請預算的時候，得經(jīng)過財務部的審核，不能光聽領導一句話就給批了。但有時候忙起來，審核環(huán)節(jié)就容易被忽略，這就得提醒大家重視起來。
書寫注意事項：
關于資金的安全管理，這可是個大事。企業(yè)內(nèi)部難免會有各種各樣的人，有些人可能心術不正，要是沒有嚴格的監(jiān)管措施，很容易出事。所以要定期檢查賬戶，看看有沒有異常交易。不過有時候檢查工作做得不到位，就可能出現(xiàn)漏洞，這就是平時沒注意積累經(jīng)驗造成的。
最后一點，關于財務報表的制作，這也是個技術活兒。報表上的數(shù)字反映的是企業(yè)的經(jīng)營狀況，要是弄錯了，不僅影響管理層的決策，還可能惹上官司。所以報表的數(shù)據(jù)來源、統(tǒng)計方法都得在制度里寫明白，不能憑感覺來。
寫制度的時候，最好能結(jié)合實際情況，多聽聽基層員工的意見。有時候領導想出來的規(guī)定可能脫離實際，執(zhí)行起來困難重重。當然，也不能完全聽員工的，畢竟他們可能只看到眼前的利益。所以得綜合考慮各方因素，找到一個平衡點。
【第5篇】學校財務管理規(guī)章制度怎么寫350字
1、堅持勤儉辦學的方針，執(zhí)行黨的方針政策和財務制度，遵守國家的財經(jīng)紀律，做好學校的財務工作。
2、建立和健全收費管理辦法，一切收入要入帳，未經(jīng)批準，任何個人和集體不得向?qū)W校借款。
3、執(zhí)行預、決算，有計劃地使用經(jīng)費，?？顚Ｓ?，做好月報年報工作。
4、嚴格審批報銷手續(xù)，報銷單據(jù)應手續(xù)齊全，票據(jù)合法，專人審批。
5、嚴格執(zhí)行銀行結(jié)算紀律和現(xiàn)金開支使用范圍。外出購物預領現(xiàn)金，必須履行批報手續(xù)，購物后要及時結(jié)算賬目，不得拖欠和挪用公款。
6、遵照上級規(guī)定向?qū)W生收取雜費、代辦費，并嚴格執(zhí)行代辦費結(jié)算制度，學期末要逐項核算到人，列出清單，向?qū)W生公布，堅持多退少補。
7、堅持民主理財，定期審查財務帳目，做到經(jīng)濟民主，帳目公開，合理安剩，支出，努力提高資金使用效益。
書寫經(jīng)驗17人覺得有用
學校里的財務管理規(guī)章制度，說白了就是給錢管錢的事定個規(guī)矩。這規(guī)矩要是沒寫好，那可就亂套了，該花的錢花不到地方，不該花的錢又亂花，最后大家都跟著遭殃。所以寫這個制度的時候，得從實際出發(fā)，不能光靠想象。
先說說怎么開頭。開頭這部分很重要，得把目的說清楚。比如，為了加強學校的財務管理工作，確保資金的安全和有效使用之類的。這里要注意，開頭的幾句話最好別太啰嗦，簡單明了就行，不然給人感覺像是在繞彎子。不過有時候?qū)懼鴮懼?，可能會不小心把“為了加強”寫成了“為了提高”，雖然意思差別不大，但還是應該改過來。
接著就是具體的管理內(nèi)容了。這部分需要詳細列出各項規(guī)定，像收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理什么的。每個部分都要具體到點，比如收入管理里，得明確哪些收入需要入賬，入賬的時間節(jié)點，還有誰負責審核這些收入。不過在寫這些條款的時候，有時候會忘記加上“誰負責審核”這樣的關鍵信息，這就容易出問題。所以寫的時候得反復檢查，看看是不是漏掉了什么重要的細節(jié)。
然后就是關于審批流程的部分。這個流程得設計得合理，既要保證效率，又要防止漏洞。比如一筆支出超過多少金額就需要集體討論決定，而不是一個人說了算。不過有時候?qū)懙臅r候，可能會把“集體討論”寫成“小組討論”，雖然大多數(shù)情況下沒什么區(qū)別，但還是建議仔細核對一下。
書寫注意事項：
還有一點很重要，就是違規(guī)處理辦法。這一塊不能含糊，得明確規(guī)定一旦違反了制度該怎么處理，這樣才有震懾力。比如，對于私自挪用公款的行為，必須嚴肅處理，甚至可以考慮辭退相關責任人。不過在寫這部分的時候，有時候會不小心把“辭退”寫成“開除”，雖然都是解雇的意思，但還是要注意措辭的準確性。
小編友情提醒：
制度寫完后，別忘了讓大家都知道?？梢愿銈€培訓會，讓相關人員都了解清楚，這樣才能保證制度執(zhí)行到位。不過有時候?qū)懙臅r候，可能會忘記提到“培訓會”這個詞，只寫了“讓大家都知道”，這樣表達就顯得有些模糊了。
【第6篇】a學校財務管理制度怎么寫750字
學校財務管理制度
為加強學校工作管理，組織好學校的正常財務活動，發(fā)揮現(xiàn)有資金的作用，做到財盡其力，物盡其用，努力為教育教學服務。根據(jù)國家財政制度和財會人員的職責規(guī)定，結(jié)合本校的實際情況制定以下制度:
1、財務人員必須加強政治理論學習和業(yè)務學習，嚴格執(zhí)行國家財政政策和法規(guī)，自覺把好政策關。加強自身職業(yè)道德修養(yǎng)。
2、為防止錢帳混亂不清，會計、出納必須明確職責分工，嚴格執(zhí)行錢帳分開，工作上相互監(jiān)督。
3、加強經(jīng)費帳目的管理，嚴格按照財務制度辦事，一切收支都要做到收有憑支有據(jù)。
4、個人小額借款，必須經(jīng)主管領導同意。因公借款必須嚴格按照財務制度辦理手續(xù)，不利用白條頂帳。
5、堅決按照'財務收支兩條線'的財經(jīng)管理制度，嚴禁支借擠占學校公款，杜絕公款私存或挪用現(xiàn)象。
6、財務人員每月要編制資金預算報表，嚴格控制計劃外開支，對未經(jīng)學校領導批準而私自購買的物品不予報帳。
7、嚴格控制非教學使用開支，堅決執(zhí)行專款專用原則，把好經(jīng)濟關，在經(jīng)費開支上執(zhí)行'一支筆'的審批制度，所有開支均由校長審批報帳。
8、在經(jīng)費支付報銷驗收上，財會人員應該按自己的職責條例辦理會計出納事務。對經(jīng)費的交納、支付、報銷工作，都應按規(guī)定進行審查、復核。用款人辦理領款報銷手續(xù)要有正式的原始憑證，防止手續(xù)不全，胡亂用款的現(xiàn)象發(fā)生。
9、在現(xiàn)金管理上，要按銀行現(xiàn)金管理結(jié)算制度的規(guī)定，辦理銀行結(jié)算業(yè)務和現(xiàn)金支付業(yè)務?，F(xiàn)金收付業(yè)務，要及時記帳，做到帳款相符。對于應由銀行轉(zhuǎn)帳的收支，必須通過銀行結(jié)算，對于較大數(shù)額的現(xiàn)金，應于當日送存銀行，杜絕各種意外事故的發(fā)生。
10、財會人員要按照《會計法》的規(guī)定理財、記帳、算帳、報銷，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、日清月結(jié)。每兩月向全體教職工公布一次賬務。
11、加強對各種票證、單據(jù)的妥善管理，及時對當月各種票據(jù)進行分類歸檔，確保安全。
書寫經(jīng)驗52人覺得有用
學校財務管理工作涉及資金安全、預算執(zhí)行、資產(chǎn)管理等多個方面，制定制度時既要確保條理清晰，又要便于操作。寫制度的時候，得先把學校的實際情況摸清楚，比如資金來源、開支項目、人員構(gòu)成這些，不然制定出來的制度就可能脫離實際。另外，制度里頭的措辭要嚴謹，該明確的地方就得明確，像什么審批權限、報銷流程這類關鍵環(huán)節(jié)，不能含糊其辭。
一開始寫的時候，不妨從大的方向入手，比如總體目標是什么，管理的基本原則有哪些，這樣能讓讀者先有個大概的印象。接著就可以具體到各個部門的職責了，像教務處負責教學經(jīng)費的管理，后勤部門負責日常運行經(jīng)費，這都要交代清楚。不過這里頭可能會有點小問題，比如在描述部門職責時，可能會漏掉一些細節(jié)，這就需要反復檢查修改。
在寫具體的規(guī)章制度時，最好能結(jié)合以前的經(jīng)驗教訓。比如說過去報銷程序復雜，導致教職工意見很大，那現(xiàn)在就應該優(yōu)化流程，減少不必要的步驟。還有就是要注意平衡，既不能太寬松導致管理失控，也不能太死板讓大家覺得繁瑣。有時候可能會出現(xiàn)這樣的情況：為了強調(diào)紀律性，把某些條款寫得太絕對化，結(jié)果反而限制了正常的工作開展。
對于一些特殊的支出項目，比如大型設備采購或者校外合作項目，制度里應該有專門的規(guī)定。這部分內(nèi)容容易出錯的地方在于，可能會忽略掉一些潛在的風險點，比如合同簽訂前的審核機制，或者驗收環(huán)節(jié)的具體要求。這些問題如果事先沒考慮到，將來出了事就會很麻煩。
此外，制度還應該定期修訂更新，因為隨著時間推移，學校的發(fā)展狀況會發(fā)生變化，原來的制度可能就不適用了。在這個過程中，可能會遇到協(xié)調(diào)上的困難，各部門之間可能因為利益關系產(chǎn)生分歧，這就需要管理層做好溝通工作，確保制度能夠順利推行。
小編友情提醒：
制度制定出來后，還得加強宣傳培訓，讓全校教職工都能了解并遵守。這個環(huán)節(jié)也有可能會出點小紕漏，比如宣傳方式單一，覆蓋面不夠廣，這樣就會影響制度的實際效果。
