【第1篇】現(xiàn)金管理制度包括哪些內(nèi)容怎么寫(xiě)900字
現(xiàn)金管理制度包括哪些內(nèi)容根據(jù)國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，現(xiàn)金管理制度主要包括以下內(nèi)容。1.現(xiàn)金的使用范圍企業(yè)可用現(xiàn)金支付的款項(xiàng):(1)職工工資、律貼;(2)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;(3)根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金;(4)各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出;(5)向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款;(6)出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi);(7)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;(8)中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。除上述情況可以用現(xiàn)金支付外，其他款項(xiàng)的支付應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
2.現(xiàn)金的限額現(xiàn)金的限額是指為了確保企業(yè)日常零星開(kāi)支的需要，允許單位留存現(xiàn)金的高數(shù)額。這一限額由開(kāi)戶行根據(jù)單位的實(shí)際需要核定，一般按照單位3-5天日常零星開(kāi)支所需確定。邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的 開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額，可按多于5天、但不得超過(guò)15天的日常零星開(kāi)支的需要確定。經(jīng)核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，開(kāi)戶單位必須嚴(yán)格遵守，超過(guò)部分應(yīng)于當(dāng)日終了前存入銀行。需要增加或者減少庫(kù)存現(xiàn)金 限額的，應(yīng)當(dāng)向開(kāi)戶銀行提出申請(qǐng)，由開(kāi)戶銀行核定。3.現(xiàn)金收支的規(guī)定開(kāi)戶單位現(xiàn)金收支應(yīng)當(dāng)依照下列規(guī)定辦理:(1)開(kāi)戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開(kāi)戶銀行確定送存時(shí)間;(2)開(kāi)戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從開(kāi)戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付，即不得“坐支”現(xiàn)金，因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)審查 批準(zhǔn)，并在核定的坐支范圍和限額內(nèi)進(jìn)行，同時(shí)，收支的現(xiàn)金必須入賬;(3)開(kāi)戶單位從開(kāi)戶銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)如實(shí)寫(xiě)明提取現(xiàn)金的用途，由本單位財(cái)會(huì)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字蓋章，并經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)后予以支付;(4)因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的單位，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提出書(shū)面申請(qǐng)，由本單位財(cái)會(huì)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字蓋章，并經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)后予以支付。此外，不準(zhǔn)用不符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，即不得“白條頂庫(kù)”;不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用銀行賬戶代替其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存 入儲(chǔ)蓄;不準(zhǔn)保留賬外公款，即不得“公款私存”，不得設(shè)置“小金庫(kù)”等。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)90人覺(jué)得有用
制定一個(gè)專業(yè)的管理制度，尤其是像現(xiàn)金管理這樣的重要制度，得從基礎(chǔ)入手，先把需要覆蓋的范圍想清楚。現(xiàn)金管理涉及面廣，從收付到保管再到記錄，每一個(gè)環(huán)節(jié)都不能掉鏈子。首先要確定的是，這個(gè)制度是用來(lái)約束誰(shuí)的，是公司內(nèi)部各個(gè)部門(mén)還是特定的財(cái)務(wù)人員，這直接影響到具體條款的設(shè)計(jì)。
在起草過(guò)程中，有些細(xì)節(jié)可能一開(kāi)始沒(méi)注意到。比如，規(guī)定現(xiàn)金交接時(shí)必須雙方簽字確認(rèn)，這是個(gè)基本要求，但要是措辭模糊，比如“交接雙方應(yīng)確保無(wú)誤”，就可能留下隱患，萬(wàn)一出了問(wèn)題，雙方互相推諉責(zé)任怎么辦？所以最好明確到具體的時(shí)間點(diǎn)和責(zé)任人，甚至可以加上旁證人制度，這樣至少在發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)能有個(gè)參考依據(jù)。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
現(xiàn)金管理還涉及到安全問(wèn)題。這里頭有一個(gè)小問(wèn)題需要注意，就是關(guān)于保險(xiǎn)柜的鑰匙管理。有的企業(yè)會(huì)采取雙人分管的方式，但要是執(zhí)行不到位，比如一人保管鑰匙另一人保管密碼，結(jié)果兩個(gè)人私下串通，那風(fēng)險(xiǎn)就大了。因此，除了技術(shù)手段外，還得有相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，比如定期檢查，確保制度落實(shí)。
現(xiàn)金日記賬的登記工作也很關(guān)鍵。這部分內(nèi)容一般要求及時(shí)、準(zhǔn)確，但實(shí)際操作中，有時(shí)會(huì)出現(xiàn)漏登或多登的情況。有時(shí)候是因?yàn)橛涃~員一時(shí)疏忽，比如把金額搞錯(cuò)，或者日期寫(xiě)錯(cuò)，這就需要建立復(fù)核機(jī)制，由專人負(fù)責(zé)審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。當(dāng)然，也不能完全依賴人工，適當(dāng)引入電子化系統(tǒng)，可以減少人為錯(cuò)誤的發(fā)生幾率。
至于獎(jiǎng)懲措施，這部分也不能忽略。如果制度里只提到了違規(guī)處罰，卻沒(méi)有激勵(lì)措施，員工的積極性可能不高。可以考慮設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)基金，對(duì)于嚴(yán)格執(zhí)行制度并且沒(méi)有出現(xiàn)差錯(cuò)的部門(mén)或個(gè)人給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，這樣既能調(diào)動(dòng)積極性，也能形成良好的競(jìng)爭(zhēng)氛圍。
最后一點(diǎn)，現(xiàn)金管理制度不是一成不變的，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化，制度也需要適時(shí)調(diào)整。比如市場(chǎng)環(huán)境變化導(dǎo)致資金流動(dòng)加快，原來(lái)的審批流程可能就不夠用了，這時(shí)候就需要重新審視現(xiàn)有制度，看看哪些地方需要優(yōu)化升級(jí)。當(dāng)然，修改制度的時(shí)候也要征求各方意見(jiàn)，特別是基層員工的看法，畢竟他們最了解實(shí)際操作中的困難和痛點(diǎn)。
【第2篇】現(xiàn)金票證的安全管理制度怎么寫(xiě)350字
1、當(dāng)日收繳現(xiàn)金按醫(yī)院規(guī)定上交銀行，各收費(fèi)處除當(dāng)日現(xiàn)金交銀行外，后收入現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存放指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)。急診收費(fèi)處，堅(jiān)持24小時(shí)崗位值班制，收費(fèi)處的門(mén)（防盜門(mén)）隨開(kāi)隨關(guān)。報(bào)警器接通110服務(wù)中心和本單位監(jiān)控室，下班時(shí)間落實(shí)專人將報(bào)警器打開(kāi)。
2、公款和有價(jià)票證不能帶回家中，如違反規(guī)定發(fā)生丟失或失竊，由保管人全部賠償。
3、現(xiàn)金、有價(jià)票證及保險(xiǎn)箱鑰匙下班后不得放在辦公桌抽屜內(nèi)，財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)人每月抽查一次，并有抽查記錄。
4、財(cái)務(wù)科，遇有特殊情況，過(guò)夜現(xiàn)金超過(guò)銀行、醫(yī)院核定數(shù)量，應(yīng)落實(shí)人員值班守護(hù)，并與保衛(wèi)科或總值班聯(lián)系。
5、收款室、財(cái)務(wù)室嚴(yán)禁不相關(guān)人員進(jìn)入，非本科室人員不得進(jìn)入操作室，手續(xù)均在柜臺(tái)外辦理。
6、出納人員去銀行存取現(xiàn)金時(shí)要用專車，單位安排安全保衛(wèi)部門(mén)人員共同負(fù)責(zé)安全。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)67人覺(jué)得有用
制定現(xiàn)金票證安全管理制度，得從實(shí)際工作需要出發(fā)。不能照搬照抄別人的制度，得結(jié)合自身單位的具體情況來(lái)定?，F(xiàn)金票證涉及的資金流動(dòng)大，一旦出了問(wèn)題，后果很嚴(yán)重，所以必須重視起來(lái)。
一開(kāi)始就要明確管理目標(biāo)，確?，F(xiàn)金票證在整個(gè)流程中的安全性。比如現(xiàn)金的收付、票證的開(kāi)具和保管，每個(gè)環(huán)節(jié)都要有人負(fù)責(zé)，不能出現(xiàn)真空地帶。還有就是定期檢查盤(pán)點(diǎn)，不能等到出了事才想起來(lái)查賬。不過(guò)有些人在寫(xiě)這類制度的時(shí)候，可能會(huì)忽略掉具體的檢查周期，只寫(xiě)了“定期檢查”，這樣就有點(diǎn)模糊了，具體多久檢查一次，最好能寫(xiě)清楚。
人員管理也很關(guān)鍵，誰(shuí)有權(quán)接觸現(xiàn)金票證，誰(shuí)負(fù)責(zé)審核，誰(shuí)來(lái)記錄，都得明明白白地列出來(lái)。有時(shí)候?qū)懼贫鹊娜藭?huì)犯?jìng)€(gè)毛病，比如把某些崗位職責(zé)寫(xiě)得過(guò)于籠統(tǒng)，像“相關(guān)人員做好日常管理工作”，這樣的表述就太寬泛了，容易讓人摸不著頭腦。
對(duì)于現(xiàn)金票證的交接手續(xù)，也得詳細(xì)規(guī)定。交接時(shí)要核對(duì)清楚數(shù)量，雙方簽字確認(rèn)，最好還要留下書(shū)面記錄。有些人可能覺(jué)得這太麻煩，就省略了簽字這一環(huán)，但這其實(shí)是埋下了隱患，萬(wàn)一出了差錯(cuò)，追責(zé)起來(lái)就麻煩了。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
票證的存檔也是個(gè)重點(diǎn)。紙質(zhì)票證要妥善保存，電子版的也要備份好，防止丟失或者被篡改。有些單位在這方面做得不到位，票證隨便堆放，或者備份文件沒(méi)有加密處理，這些都是潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
培訓(xùn)也是不可忽視的一環(huán)，員工得了解相關(guān)的規(guī)章制度，知道違規(guī)操作會(huì)帶來(lái)什么后果。有的單位在制定制度的時(shí)候，只顧著寫(xiě)條款，卻忘了配套的培訓(xùn)計(jì)劃，結(jié)果員工對(duì)制度一知半解，執(zhí)行起來(lái)難免打折扣。
小編友情提醒：
制度不能一成不變，得根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)調(diào)整。如果發(fā)現(xiàn)某些條款存在漏洞，就得及時(shí)修訂。有些人寫(xiě)制度的時(shí)候，只顧著寫(xiě)完就完事了，根本不考慮后續(xù)的反饋和改進(jìn)，這樣制度就失去了它的意義。
【第3篇】中學(xué)現(xiàn)金管理制度怎么寫(xiě)350字
江臨中學(xué)現(xiàn)金管理制度
一、嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)有關(guān)部門(mén)的現(xiàn)金管理制度和有關(guān)規(guī)定。
二、按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)使用現(xiàn)金，1000元以上原則上實(shí)行轉(zhuǎn)賬、電匯。
三、收取現(xiàn)金必須出具財(cái)政統(tǒng)一監(jiān)制的票據(jù)，不得使用白條收取現(xiàn)金。
四、學(xué)校收取現(xiàn)金由總務(wù)處統(tǒng)一管理，其他處室不得收取現(xiàn)金，以杜絕小金庫(kù)的產(chǎn)生。違者按上級(jí)有關(guān)文件精神處理，直至追究法律責(zé)任。
五、現(xiàn)金儲(chǔ)存不得超過(guò)銀行核定限額，不得座支，收入及時(shí)入賬，嚴(yán)禁形成帳外公款。
六、借支公款，必須填寫(xiě)學(xué)校規(guī)定的票據(jù)，公款不得借給私人，不得挪用公款或白條抵庫(kù)。
七、業(yè)務(wù)人員辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)時(shí)，認(rèn)真審核原始憑證，原始憑證必須具備日期、品名、數(shù)量、金額、單位等五要素，以及經(jīng)手、驗(yàn)收手續(xù)是否符合財(cái)務(wù)制度，審批人簽名慎防涂改、偽冒，若有不符，財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)拒絕支付。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)100人覺(jué)得有用
中學(xué)的現(xiàn)金管理制度其實(shí)挺重要的，學(xué)校在這方面得有自己的規(guī)矩。畢竟涉及錢(qián)的事，大家都會(huì)緊張，要是沒(méi)個(gè)明確的規(guī)定，亂了套就麻煩了。比如說(shuō)收學(xué)費(fèi)，總不能誰(shuí)來(lái)交都隨便記記賬，得有個(gè)詳細(xì)的流程才行。
第一步就是定下收錢(qián)的范圍，哪些費(fèi)用該收，哪些不該收，這得列清楚。像什么書(shū)本費(fèi)、校服費(fèi)之類的，每項(xiàng)都得標(biāo)明收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，這樣家長(zhǎng)也好明白，老師也不至于搞混。不過(guò)有時(shí)候老師們可能會(huì)忘記核對(duì)一下收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)有沒(méi)有更新，這就容易出點(diǎn)小問(wèn)題。
接著就是登記賬目這部分，每次收到錢(qián)都要及時(shí)登記，最好能有專門(mén)的表格記錄日期、金額還有繳費(fèi)人的名字。但有時(shí)候因?yàn)樘Γ赡芫蜁?huì)漏掉幾筆小金額的記錄，這個(gè)情況可不能經(jīng)常發(fā)生，不然對(duì)賬的時(shí)候會(huì)很麻煩。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
現(xiàn)金保管也很關(guān)鍵。學(xué)校一般會(huì)有專門(mén)的保險(xiǎn)柜放錢(qián)，鑰匙得由兩個(gè)人共同管理，一個(gè)人負(fù)責(zé)開(kāi)鎖，另一個(gè)負(fù)責(zé)監(jiān)督，這樣互相制約比較好。不過(guò)偶爾也會(huì)有疏忽，比如忘記把保險(xiǎn)柜鎖好，這都是需要注意的地方。
最后就是定期檢查，每個(gè)月得清點(diǎn)一次庫(kù)存現(xiàn)金，看看賬面上的錢(qián)和實(shí)際的現(xiàn)金是否一致。要是發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，就得趕緊找出原因。有時(shí)候可能是算錯(cuò)了數(shù)字，也可能是因?yàn)橛腥伺灿昧速Y金，這兩種情況都需要認(rèn)真對(duì)待。
【第4篇】灌云一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度怎么寫(xiě)350字
云灌一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度
現(xiàn)金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理，也是管好用好教育經(jīng)費(fèi)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。為切實(shí)加強(qiáng)管理，特制定本制度。
1．在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：支付教職工個(gè)人工資、津貼、福利費(fèi)、退休金等；支付各種撫恤金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)等；個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬；出差人員差旅費(fèi)；本市單位之間在轉(zhuǎn)帳限額以下的小額支付等。
2．庫(kù)存現(xiàn)金在銀行核定的數(shù)字以內(nèi)，一般不超過(guò)三天零星開(kāi)支所需的現(xiàn)金。不得以條抵庫(kù)。
3．將收入的現(xiàn)金及時(shí)送存銀行，支用現(xiàn)金時(shí)從銀行支取，不得坐支現(xiàn)金。
4．建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到日清月結(jié)，帳款相符。
5．堅(jiān)持杜絕用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金，利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金，將單位的現(xiàn)金，按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行等各種違法行為。
6．采取必要措施，確保安全。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)58人覺(jué)得有用
灌云一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度怎么寫(xiě)
學(xué)校里的現(xiàn)金管理很重要，這關(guān)系到學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。要寫(xiě)好一個(gè)制度，得先搞清楚現(xiàn)金從哪來(lái)，又往哪去。比如收入來(lái)源，可能有學(xué)費(fèi)、捐贈(zèng)款什么的，支出的話，水電費(fèi)、辦公用品采購(gòu)都算。要確保每一筆錢(qián)都有記錄，不能亂花。
制定這個(gè)制度的時(shí)候，得把各部門(mén)的情況都考慮到。教務(wù)處、后勤部這些地方的用錢(qián)需求都不一樣，不能一刀切。比如，教務(wù)處可能需要買教學(xué)設(shè)備，后勤部就得買日常消耗品。這樣看來(lái)，制度里得明確每個(gè)部門(mén)的審批流程，不然容易出問(wèn)題。
現(xiàn)金管理最重要的是賬目清晰。每次收到錢(qián)都要登記，記清楚是哪來(lái)的，數(shù)額多少。支出也一樣，花了多少錢(qián)，買了什么，都要有憑證。要是憑證丟了，就麻煩了，可能會(huì)影響到年終的審計(jì)結(jié)果。所以，憑證得妥善保管，最好找個(gè)專門(mén)的地方存放。
還有就是安全問(wèn)題?，F(xiàn)金不能隨便放著不管，得放在保險(xiǎn)柜里，鑰匙還得專人專管。要是鑰匙丟了，找回來(lái)的成本太高了。另外，定期盤(pán)點(diǎn)也很關(guān)鍵，至少每個(gè)月要清點(diǎn)一次，看看賬面上的錢(qián)和實(shí)際的錢(qián)是不是對(duì)得上。要是不對(duì)勁，就得趕緊查原因，別拖著。
有時(shí)候?qū)懼贫葧?huì)遇到一些小麻煩。比如剛寫(xiě)好的制度，過(guò)幾天發(fā)現(xiàn)有些地方不太合適，就得改。這不，前幾天我就發(fā)現(xiàn)，之前規(guī)定每天下午三點(diǎn)前必須完成現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，后來(lái)覺(jué)得時(shí)間太緊，改成四點(diǎn)了。這樣的調(diào)整挺正常的，只要不影響大局就行。
現(xiàn)金管理制度不能太死板，得留有一定的靈活性。畢竟學(xué)校的情況復(fù)雜多變，碰到特殊情況，得能及時(shí)調(diào)整措施。比如，突然有大筆捐款進(jìn)來(lái)，不能因?yàn)橹贫认拗贫⒄`事情。所以制度里得有應(yīng)急方案，讓大家知道該怎么應(yīng)對(duì)突發(fā)狀況。
小編友情提醒：
寫(xiě)制度的時(shí)候，最好能讓幾個(gè)相關(guān)負(fù)責(zé)人一起討論。他們最了解實(shí)際情況，提出的建議能幫著完善制度。不過(guò)有時(shí)候人多意見(jiàn)也雜，得花點(diǎn)時(shí)間協(xié)調(diào)。要是只一個(gè)人關(guān)起門(mén)來(lái)寫(xiě)，很可能顧不到方方面面，到時(shí)候出了問(wèn)題就麻煩了。
【第5篇】超市現(xiàn)金管理制度怎么寫(xiě)1250字
現(xiàn)金管理制度
為了加強(qiáng)公司對(duì)現(xiàn)金的管理，防止資金滯留，加快資金周轉(zhuǎn)，保證資金安全，杜絕利用職務(wù)之便，挪用公款，收受回扣，報(bào)假帳，假公濟(jì)私等行為的發(fā)生，制定本制度。
一、 出納現(xiàn)金的管理。
公司出納員要嚴(yán)格審核各種現(xiàn)金收付原始憑證。各種原始憑證必須真實(shí)、合法、準(zhǔn)確，審批手續(xù)必須齊全，不符合要求的憑證，出納員拒絕受理。出納員必須設(shè)置現(xiàn)金日記帳，對(duì)每筆收付款必須序時(shí)登記，逐日結(jié)出余額，每日下班前，必須核對(duì)現(xiàn)金帳面余額及庫(kù)存余額。嚴(yán)禁白條抵庫(kù)，白條抵庫(kù)視同挪用公款。出納員的庫(kù)存現(xiàn)金及現(xiàn)金日記帳必須接受財(cái)務(wù)部不定期檢查。
二、 現(xiàn)金營(yíng)業(yè)款的管理。
各部門(mén)的收銀員必須在當(dāng)班營(yíng)業(yè)終了，根據(jù)實(shí)際所收款填制解款單后，將營(yíng)業(yè)款交給指定收款人（店面出納）。指定收款人在每班終了，打出清帳單，在未收款項(xiàng)之前，不得將清帳結(jié)果告訴收銀員，否則每次罰款5元，收妥營(yíng)業(yè)款之后，將長(zhǎng)短情況作好記錄并通知收銀員。收銀員如果出現(xiàn)長(zhǎng)短款超過(guò)1元的，每出現(xiàn)一次，作過(guò)失一次，罰款5元。門(mén)店出納每日營(yíng)業(yè)款數(shù)額為上日下午班營(yíng)業(yè)款 當(dāng)日上午班營(yíng)業(yè)款，必須當(dāng)日下午存入銀行，無(wú)不可抗拒原因遲存或少存者，算過(guò)失一次，并按每天0.5%的比例收取罰款。營(yíng)業(yè)款不得擅自用于費(fèi)用及貨款的支付，特殊情況必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
三、 現(xiàn)金進(jìn)貨管理。
確需現(xiàn)金進(jìn)貨的業(yè)務(wù)，由采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃及訂單，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可在財(cái)務(wù)部借支現(xiàn)金進(jìn)貨。借支時(shí)必須在借據(jù)上注明進(jìn)貨品種金額和結(jié)帳時(shí)間。剩余現(xiàn)金必須當(dāng)天歸還財(cái)務(wù)部。貨物到達(dá)時(shí)，馬上辦理入庫(kù)手續(xù)，并在入庫(kù)后一個(gè)星期內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)帳。每超過(guò)一天罰款20元。
四、大宗業(yè)務(wù)銷貨現(xiàn)金管理。
公司的批發(fā)業(yè)務(wù)銷售原則是貨出去、錢(qián)進(jìn)來(lái)，錢(qián)貨兩清。如特殊情況發(fā)生賒銷行為，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并簽訂好合同，本著誰(shuí)經(jīng)手誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，貨送出未收回貨款時(shí)，應(yīng)從收貨方取得欠條。貨款收回后，應(yīng)于當(dāng)日上交財(cái)務(wù)部，未及時(shí)上交的，則按每天5%的比例收取滯納金，如將貨款收回后挪作他用的，處以一倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的予以辭退，并追究法律責(zé)任。逾期未收回的貨款由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)全額賠償。
五、現(xiàn)金借支的管理。
公司嚴(yán)格控制借支現(xiàn)金。
1、差旅費(fèi)借支的管理。因公出差，根據(jù)工作需要，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可以借支，在完成工作任務(wù)之后一星期內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)帳，逾期按每天5%比例收取滯納金。
2、備用金借支。備用金是公司特許特定人員因指定工作需要而長(zhǎng)期持有的一定限額現(xiàn)金。備用金須單獨(dú)存放，?？顚Ｓ?，備用金按出納現(xiàn)金管理原則進(jìn)行管理，財(cái)務(wù)部不定期檢查備用金使用保管情況。
3、其他借支的管理。公司員工原則上不得私人借支現(xiàn)金，特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，從財(cái)務(wù)部借款的，必須制定還款計(jì)劃，嚴(yán)格按還款計(jì)劃還款，逾期還款的從每月工資獎(jiǎng)金中扣款，并按銀行貸款利率計(jì)收利息。
六、其他款項(xiàng)的管理。
各部門(mén)的零星款項(xiàng)，如紙箱或其他收入的款項(xiàng)，由出納員收取，收款必須開(kāi)具蓋有公司財(cái)務(wù)章的收據(jù)。收款不開(kāi)收據(jù)的視同貪污行為，處以100%的罰款。收款額未滿500元的于次月1日上交財(cái)務(wù)部入帳，滿500元的隨即上交財(cái)務(wù)部入帳，否則，每天罰款5元。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)20人覺(jué)得有用
超市現(xiàn)金管理說(shuō)起來(lái)挺重要，但真要寫(xiě)制度，得結(jié)合實(shí)際才行。要是照搬別人的，未必適合自己。比如有個(gè)地方，他們就規(guī)定收銀員每天交班前必須清點(diǎn)現(xiàn)金，這個(gè)步驟不能省，不然容易出岔子。不過(guò)這一步看似簡(jiǎn)單，其實(shí)里面學(xué)問(wèn)大。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
有些超市為了防備意外，會(huì)設(shè)置一個(gè)備用金箱，專門(mén)放小額找零的錢(qián)。這個(gè)箱子平時(shí)鎖得好好的，只有指定的人才能開(kāi)。聽(tīng)起來(lái)規(guī)矩挺多，但執(zhí)行的時(shí)候難免會(huì)有點(diǎn)麻煩。比如有一次，某家店的負(fù)責(zé)人忘了帶鑰匙，急得團(tuán)團(tuán)轉(zhuǎn)，最后還是找人幫忙才解決了。
現(xiàn)金管理制度還得考慮特殊情況，像節(jié)假日客流大的時(shí)候，收銀臺(tái)可能會(huì)收到假幣。所以制度里頭最好也寫(xiě)明發(fā)現(xiàn)假幣后的處理流程，別到時(shí)候手忙腳亂。不過(guò)有的老板可能覺(jué)得這些細(xì)節(jié)太瑣碎，懶得去管，結(jié)果出了事就后悔莫及。
還有個(gè)需要注意的地方，就是庫(kù)存現(xiàn)金的限額。如果沒(méi)設(shè)好這個(gè)限額，錢(qián)堆多了容易滋生風(fēng)險(xiǎn)。比如，有些員工可能會(huì)因?yàn)橐粫r(shí)糊涂，把不該動(dòng)的錢(qián)拿走了。所以限額這事得定死，而且定期檢查賬目，看看有沒(méi)有異常情況。
不過(guò)話說(shuō)回來(lái)，制度再嚴(yán)密，關(guān)鍵還是靠人去落實(shí)。有時(shí)候領(lǐng)導(dǎo)不在場(chǎng)，下面的員工可能就放松了警惕。比如有個(gè)超市，本來(lái)規(guī)定每周都要核對(duì)一次賬目，可后來(lái)因?yàn)槿耸志o張，慢慢就給省略了，結(jié)果差錯(cuò)一出就是一大筆。
寫(xiě)制度的時(shí)候，最好把每個(gè)環(huán)節(jié)都列清楚，包括現(xiàn)金交接、盤(pán)點(diǎn)、存取款等等。但也不能太死板，得留點(diǎn)彈性空間。要是條條框框太多，反而會(huì)讓員工覺(jué)得煩，執(zhí)行起來(lái)也會(huì)打折扣。所以，制度既要全面又要實(shí)用，不然就成了擺設(shè)。
【第6篇】物品、現(xiàn)金及其它管理制度怎么寫(xiě)800字
一、經(jīng)銷部商品進(jìn)銷帳目清楚，提貨單據(jù)、憑證、印章有專人保管。
二、經(jīng)銷部的貴重物品要設(shè)專柜，每日盤(pán)點(diǎn)，嚴(yán)格交接手續(xù)，開(kāi)架時(shí)貴重物品要有防盜、防損措施。
三、賓館物品應(yīng)定人保管，定點(diǎn)存放，定期盤(pán)點(diǎn)，帳務(wù)相符。
四、賓館的總庫(kù)房和二級(jí)庫(kù)房門(mén)窗應(yīng)牢固，并建立各類商品收、發(fā)、投、退等管理制度和安全措施；易燃、易爆物品的管理，應(yīng)設(shè)有專門(mén)庫(kù)房，并嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行；總庫(kù)重地應(yīng)有保安夜間巡視，每小時(shí)巡檢不得少于一次。
五、各部門(mén)總臺(tái)、吧臺(tái)及其它收銀人員，要嚴(yán)格按本館有關(guān)規(guī)章制度辦事，收取押金及消費(fèi)結(jié)算時(shí)，要先收款后給票，票款相符，賓客寄存的現(xiàn)金及貴重物品，要當(dāng)面點(diǎn)清，并讓賓客在有無(wú)貴重物品處簽名。
六、遵守備用金庫(kù)存款限額規(guī)定?，F(xiàn)金支票等有價(jià)證券，一律存入保險(xiǎn)箱，支票和印章須分開(kāi)存放。
七、賓館提取或送存巨額現(xiàn)金須二人同行。各部門(mén)收銀員必須將當(dāng)天的營(yíng)業(yè)額及時(shí)交計(jì)財(cái)部，嚴(yán)禁將現(xiàn)金放入收銀臺(tái)、辦公室抽屜內(nèi)過(guò)夜。二人以上使用的保險(xiǎn)箱內(nèi)要有分隔措施。
八、賓客的遺留物品和員工拾到的錢(qián)財(cái)，應(yīng)立即上交保安部統(tǒng)一保管和處理。保安部應(yīng)建立收領(lǐng)登記，設(shè)法尋找并歸還原主。
九、黃色淫穢物品由保安部負(fù)責(zé)收繳，任何人不得私自處理，嚴(yán)禁私拿和傳閱。
十、凡可能影響整個(gè)賓館安全的部門(mén)（位）均為要害部門(mén)（位），包括配電室、茶爐房、水泵房、飲用水池、監(jiān)控室、電話總機(jī)房、電梯機(jī)房等要害部門(mén)（位）應(yīng)有明顯的標(biāo)志。
十一、要害部門(mén)（位）未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)允許不得參觀，因工作需要，非要害部門(mén)（位）的人員進(jìn)入要害部門(mén)（位）要有登記。
十二、健身中心、澡塘浴室水溫溫度適宜，防止發(fā)生因管路、閥門(mén)、水池等溫度高，出現(xiàn)燙傷、暈澡現(xiàn)象，要安排專人經(jīng)常巡查，并有明顯標(biāo)志。
十三、對(duì)公安機(jī)關(guān)下發(fā)的通緝令、協(xié)查單，要指定專人收發(fā)和登記，經(jīng)常注意核查，不得散失或張貼。
十四、遵守外事紀(jì)律，妥善保管機(jī)密文件和資料，防止遺失、泄密。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)83人覺(jué)得有用
寫(xiě)管理制度的時(shí)候，得根據(jù)實(shí)際情況去定。比如說(shuō)企業(yè)內(nèi)部的物品管理，那肯定要明確哪些東西歸誰(shuí)管，用的時(shí)候怎么領(lǐng)，不用了又該怎么放回去。這事不能含糊，不然東西丟了都不知道找誰(shuí)?，F(xiàn)金這塊兒就更得小心了，每一筆進(jìn)出都要有記錄，最好能有兩個(gè)人一起核對(duì)，這樣能減少不少麻煩。
還有別的東西也得管好，像是辦公設(shè)備之類的。如果公司規(guī)模大點(diǎn)，可能還會(huì)有專門(mén)的庫(kù)房，這時(shí)候就需要制定一套流程，誰(shuí)有權(quán)進(jìn)庫(kù)房，誰(shuí)負(fù)責(zé)登記，這些都得寫(xiě)清楚。要是部門(mén)多，情況復(fù)雜，就得把權(quán)限劃分開(kāi)，別誰(shuí)都覺(jué)得自己能隨便拿東西。
制度寫(xiě)的時(shí)候得具體，不能太籠統(tǒng)。像什么“大家要注意保管好自己的東西”，這樣的話沒(méi)什么用。應(yīng)該說(shuō)，“每個(gè)員工每月初要清點(diǎn)一次自己的辦公用品，確保沒(méi)有丟失。”這樣的規(guī)定才有效。要是覺(jué)得不好記，還可以配上表格，讓大家對(duì)照著做。
現(xiàn)金管理這部分，賬本得記好，最好用電子系統(tǒng)幫忙。財(cái)務(wù)那邊要有專人盯著，每個(gè)月至少查一次賬，看看有沒(méi)有出入。要是發(fā)現(xiàn)不對(duì)勁的地方，得馬上找原因，不能拖著不管。要是有特殊情況，比如緊急支出，也得有書(shū)面申請(qǐng)，領(lǐng)導(dǎo)簽字才行。
有時(shí)候?qū)懼贫?，?huì)因?yàn)槭置δ_亂把一些細(xì)節(jié)給漏掉。比如剛寫(xiě)完物品管理的部分，一轉(zhuǎn)頭寫(xiě)現(xiàn)金管理，就把前邊提到的“誰(shuí)負(fù)責(zé)登記”給忘了，又重新提一遍，這就有點(diǎn)多余。還有些地方可能會(huì)寫(xiě)得太模糊，比如“重要文件要妥善保存”，到底怎么算妥善？沒(méi)說(shuō)清楚。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
制度不是寫(xiě)出來(lái)就完事了，還得讓人知道?？梢远ㄆ诮M織培訓(xùn)，讓大家了解新制度的內(nèi)容。要是發(fā)現(xiàn)制度不合理的地方，也得及時(shí)調(diào)整，不能一直沿用老規(guī)矩。要是覺(jué)得制度執(zhí)行起來(lái)有問(wèn)題，也可以開(kāi)個(gè)小會(huì)討論一下，看看是不是需要修改。
寫(xiě)制度的時(shí)候，別光顧著自己想當(dāng)然，得多聽(tīng)聽(tīng)基層的意見(jiàn)。有時(shí)候領(lǐng)導(dǎo)覺(jué)得挺好，下面人覺(jué)得不方便，那就得改改。還有就是，制度不能太死板，得留點(diǎn)余地，遇到特殊情況能靈活處理。
