【第1篇】公司財務管理制度總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定怎么寫250字
某公司財務管理制度之“總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定”
為了更好的貫徹總公司開源節(jié)流的精神，本著既提高辦事效率，又節(jié)約費用支出的原則，現(xiàn)就總公司出差人員乘坐交通工具的標準作如下補充。
一、部門正職以上人員出差，可乘坐飛機。
二、部門副職以下(含副職)人員出差，單程連續(xù)乘其它交通工具至少需要16小時方能到達目的地者，可乘坐飛機。
三、部門副職以下(含副職)人員出差，因特殊情況，需乘飛機者，應事先報請主管財務工作的總公司領導審批。
四、原總公司費用報銷管理規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的，按本規(guī)定執(zhí)行。
本補充規(guī)定由財務本部負責解釋。
書寫經(jīng)驗76人覺得有用
公司在制定財務管理制度，特別是針對總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定時，需要結(jié)合實際情況進行詳細規(guī)劃。這類制度的起草往往由財務部門牽頭，但必須得到其他相關部門的配合。因為費用報銷涉及到采購、人事、后勤等多個環(huán)節(jié)，所以各部門間的信息溝通特別重要。起草人要熟悉公司現(xiàn)有的財務政策，還要了解最新的財稅法規(guī)變化。
在具體起草過程中，建議從明確適用范圍開始，即哪些部門、哪些人員適用此補充規(guī)定。這里需要注意的是，不能只列出崗位名稱，最好能結(jié)合具體的職責描述，這樣可以避免因理解偏差導致執(zhí)行不到位的問題。另外，條款的設計應盡量細化，比如對于差旅費的報銷標準，不僅需要寫明交通費、住宿費的具體限額，還應該注明超出部分如何處理。有時起草人會忘記補充這部分內(nèi)容，結(jié)果導致實際操作中爭議不斷。
關于報銷流程，除了常規(guī)的申請單填寫外，還可以加入線上審批環(huán)節(jié)的要求。現(xiàn)在很多企業(yè)都在推廣無紙化辦公，如果條件允許的話，可以鼓勵員工通過系統(tǒng)提交電子版的報銷資料。當然，這也意味著需要提前對相關人員開展培訓，確保他們能夠熟練操作相關軟件。至于報銷周期，可以根據(jù)業(yè)務量合理設定，既要保證效率，又要兼顧審核的準確性。
在費用審核方面，除了金額核算外，還需關注票據(jù)的真實性和合法性。有些時候，起草人在規(guī)定中會遺漏這一塊，認為只要金額沒錯就行，但實際上，假發(fā)票等問題一旦發(fā)生，會給公司帶來不必要的麻煩。因此，補充規(guī)定中應當強調(diào)票據(jù)查驗的重要性，并規(guī)定相應的處罰措施。當然，處罰力度不宜過高，主要目的是起到警示作用。
對于特殊情況下的費用報銷，如緊急情況下的超預算支出，可以在補充規(guī)定中預留一定的彈性空間。不過，這部分內(nèi)容的表述要謹慎，既要體現(xiàn)靈活性，又不能給鉆空子留下機會。例如，可以要求此類支出事先獲得高層管理人員的書面批準，并在事后提交詳細的說明材料。
小編友情提醒：
補充規(guī)定完成后，還需要經(jīng)過多次討論修改才能正式發(fā)布。在這個階段，財務部門可以組織一次小型會議，邀請各相關部門代表參與，聽取他們的意見。這樣做不僅能提高制度的可接受度，還能及時發(fā)現(xiàn)潛在的問題。不過在會議中，有人可能會因為擔心得罪人而不敢發(fā)表真實想法，這就需要主持人巧妙引導，營造寬松的氛圍。
【第2篇】領航房地產(chǎn)公司財務管理制度怎么寫2400字
綠航房地產(chǎn)公司財務管理制度
了加強財務管理和會計核算，規(guī)范財務行為，保證公司資產(chǎn)保值、增值和安全完整，提高公司的經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關財務管理的法律法規(guī)和《錦廈房地產(chǎn)開發(fā)有限公司章程》，結(jié)合公司實際，特制定本制度。
第一條 公司及各所屬部門發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務及資金核算，必須通過財務反映和會計核算，實行會計監(jiān)督。
第二條 建立健全各項財務管理制度，制定完善的部門工作職責和財務人員崗位職責。
第三條 嚴格貫徹執(zhí)行國家各項紀律、法規(guī)、財經(jīng)制度，接受財政、稅務、審計、銀行以及集團公司內(nèi)部審計部門的檢查監(jiān)督。
第四條 帳薄、報表。
第五條 嚴格按照審批程序?qū)ν馓峁┯嘘P財務數(shù)據(jù)。
第六條 會計人員調(diào)動或離職，必須與接替人員辦理交接手認真做好財務管理基礎工作，正確規(guī)范地填制憑證、續(xù)，由財務部經(jīng)理或集團公司審計人員負責監(jiān)交。
第七條 現(xiàn)金使用范圍及庫存現(xiàn)金管理。
第八條 公司財務部下設會計室、出納室。
第九條 財務部設財務經(jīng)理、財務副經(jīng)理、會計出納及銀行信貸員。
1、支付員工的工資、補貼、勞保福利。
2、支付職工出差的旅差費。
3、支付個人其它勞動報酬。
4、銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。
5、財務部門應根據(jù)現(xiàn)金支出量多少，合理提取現(xiàn)金。
6、公司的現(xiàn)金收入應在當日送存銀行，當日送存確有困難的，應采取防盜措施妥善保管，次日送存銀行。
7、嚴格執(zhí)行銀行有關庫存現(xiàn)金存放限額，不得違反規(guī)定。
第十條 現(xiàn)金使用規(guī)定
1、未經(jīng)公司領導或財務部批準，不得向外部單位出借現(xiàn)金。
2、不準利用單位的銀行賬戶與其他單位支付或存取兌換現(xiàn)金。
3、不準將公款、現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄所。
4、不準私自挪用現(xiàn)金打“白條 ”頂替庫存現(xiàn)金。
5、不準墊支現(xiàn)金。
第十一條 財務審簽程序
1、公司財務支出一律實行總經(jīng)理一支筆審簽的辦法。
2、各部門報支的費用，要由部門經(jīng)理審核，部門分管副總經(jīng)理審核，財務部經(jīng)理和分管財務副總經(jīng)理審核后，報總經(jīng)理審批方可報銷。
3、總經(jīng)理有事外出，由總經(jīng)理授權委托的副總經(jīng)理審簽，總經(jīng)理回來后補簽。
4、對于一次性付款的采購合同，經(jīng)辦人將合同經(jīng)部門負責人及總經(jīng)理簽字后交財務部門付款。
5、對于分次付款的采購合同，經(jīng)辦人需填制“申請付款單”，并經(jīng)部門負責人批準，總經(jīng)理簽字后交財務部門付款。
第十二條 現(xiàn)金、核算、清查的管理
1、出納必須以經(jīng)過審核的原始憑證為依據(jù)收支現(xiàn)金，現(xiàn)金須當面點清、識別真?zhèn)巍，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務結(jié)束后，應在原始憑證上逐一加蓋有日期的“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記，日期必須準確。
2、未經(jīng)總經(jīng)理批準，出納員不得擅自將現(xiàn)金轉(zhuǎn)借或支出，同時出納員有權拒付未經(jīng)總經(jīng)理或授權人批準的各種支出或借款。
3、出納員對現(xiàn)金要日結(jié)日清，登記現(xiàn)金日記賬時，賬款要逐日核對，如有不符及時查找原因，并報告財務經(jīng)理。
4、財務經(jīng)理根據(jù)要求對出納員的現(xiàn)金日記賬和庫存現(xiàn)金進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。
5、出納員付款要查核帳薄往來、單據(jù)簽字情況，發(fā)票所列金額等內(nèi)容，并及時將收支單據(jù)編制記賬憑證，不得庫存或滯留。
6、出納員到銀行提取或送存大額現(xiàn)金，須公司派車或有人同行。
第十三條 公司資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和各種生產(chǎn)用、行政用的辦公資產(chǎn)和其它資產(chǎn)。
第十四條 公司要建立健全各項資產(chǎn)的管理制度，對資產(chǎn)要定期或不定期進行檢查和盤點，防止資產(chǎn)的流失。
第十五條 公司資產(chǎn)對外投資、聯(lián)營、處置，必須經(jīng)過總經(jīng)理同意簽批，方可進行辦理。
第十六條 公司的各項應收賬款，要指定專人負責登記，每筆往來款項都須有明確責任人，要經(jīng)常督促責任人清理應收賬款，回籠資金。
第十七條 資產(chǎn)的新增、購置、調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、變賣的計價，嚴格按照《會計法》《工業(yè)企業(yè)會計制度》的有關規(guī)定執(zhí)行。
第十八條 財務部門必須定期對公司資產(chǎn)和產(chǎn)成品、備品備件庫存情況進行盤點，出現(xiàn)盤盈盤虧，必須查明原因，分清責任，詳實填寫資產(chǎn)盤盈盤虧清查表，報總經(jīng)理并及時做出帳務處理。
第十九條 按國家財務制度規(guī)定計提折舊費。
第二十條 公司的各項預付賬款，往來會計要經(jīng)常督促經(jīng)辦人，及時索回相應發(fā)票，以使資產(chǎn)或費用與相應的會計期間配比。
第二十一條 公司各部門各項開支應貫徹精打細算，量入為出的原則，按計劃預算從嚴控制，建立和完善內(nèi)部審批制度，明確審批權限和審批程序。
第二十二條 強財務審核工作。
第二十三條加強產(chǎn)品成本的基礎管理，規(guī)范成本核算規(guī)則。
第二十四條 科學合理編制年度月份成本費用計劃，每月進行財務人員必須嚴格執(zhí)行費用開支標準和范圍，加一次成本費用完成情況分析和考核，積極開展目標成本管理工作，努力降低成本。
第二十五條 公司財務部要定期向公司主要領導提供財務分析報告，全面反映經(jīng)營活動及其效果，切實發(fā)揮財務分析在企業(yè)管理中的作用。
第二十六條 財務分析報告應對主要經(jīng)濟指標完成情況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、成本費用、產(chǎn)品庫存、應收應付帳款、銷售收入、利潤及負債等進行詳細的詮釋。
第二十七條 財務部在十二月中旬前應編制出公司下年度財對現(xiàn)行財務管理制度有缺陷需改進的地方提出建根據(jù)分析結(jié)合具體情況，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營提出合理化建議。
第二十八條
第二十九條 財務計劃并報有關領導審查，經(jīng)董事長同意下達。
第三十條 編制財務計劃，要力求縮短計劃與實際的差距，做到有章可循，有據(jù)可查，計算準確，內(nèi)容完整。
第三十一條 根據(jù)生產(chǎn)情況，做出公司年、季、月度資金支出計劃和銷售款回收計劃，督促銷售部門及時催收銷售款。
第三十二條 工程項目的需要。
第三十三條 公司的工程項目款項的支付一律實行申請、審批公司要積極籌措、運用和管理好各類資金，保證手續(xù)，財務部對經(jīng)總經(jīng)理批準支付的款項，予以辦理付款手續(xù);對未經(jīng)申報及申報后未經(jīng)總經(jīng)理批準的款項，財務部應予以拒付。
第三十四條 對工程成本和管理費用應嚴格管理和控制。從材料設備采購、日常開支到工程預算，應進行全過程管理和控
制，努力降低工程造價，不得超標準支付工程款項。
第三十五條 支付材料、設備、工程承包、勞務等方面合同款時，應嚴格核對合同款項及金額后予以支付。
第三十六條 協(xié)助、配合銷售部門準確制定和及時調(diào)整銷售價格、租賃價格，嚴格按定價進行核算。
書寫經(jīng)驗16人覺得有用
制定一份適合領航房地產(chǎn)公司的財務管理制度，得結(jié)合企業(yè)實際情況，還要考慮到不同部門的協(xié)作需求。像這類制度文件，開頭最好先把目的說清楚，比如為了加強財務管理，規(guī)范資金運作流程之類的。記得要把一些關鍵點明確下來，像是審批權限、報銷流程、預算管理這些內(nèi)容都要細化。
在寫具體條款的時候，可以參考其他公司的做法，但不能完全照搬，畢竟每個公司的情況都不一樣。比如，對于工程款支付這部分，需要列出具體的審核步驟，包括項目部提交申請單，然后由成本控制部進行核實，接著財務部復核金額，最后交給總經(jīng)理簽字確認。不過這里有個小地方需要注意，就是有些細節(jié)可能被忽略掉，比如沒有明確規(guī)定如果超出預算該怎么處理。
還有就是關于發(fā)票管理這一塊，得強調(diào)必須保證真實合法，采購人員要負責收集整理相關憑證。有時候可能會出現(xiàn)這樣的情況，就是采購員覺得手續(xù)繁瑣就隨便應付一下，這就容易導致后續(xù)審計時出現(xiàn)問題。所以在這方面，制度里應該加入相應的懲罰措施，讓員工知道違規(guī)的成本。
書寫注意事項：
對于備用金的使用也要嚴格把控，規(guī)定每次借用的額度上限，以及歸還的時間節(jié)點。之前有過一次經(jīng)歷，某部門負責人借了備用金后一直沒及時歸還，結(jié)果影響了整個季度的資金調(diào)度。所以這類事項必須提前預防，可以在制度中增加定期檢查機制。
至于財務報表的編制，要確保數(shù)據(jù)準確無誤，這不僅是對內(nèi)部管理的要求，也是對外披露信息的基礎。有時候會計人員在做賬時會因為粗心大意導致數(shù)據(jù)偏差，比如把某個數(shù)字的小數(shù)點位置弄錯了。因此，建議設置交叉復核環(huán)節(jié)，由不同的人員分別計算，互相驗證結(jié)果。
小編友情提醒：
制度執(zhí)行過程中難免會遇到各種突發(fā)狀況，這時候就需要靈活應對，而不是死板地照搬條文。比如，如果某個項目突然需要追加投資，而現(xiàn)有的制度又沒有涵蓋這種情況，那么管理層就得開會討論，臨時制定一個補充方案。當然，事后還是要盡快完善制度，把這類特殊情況納入常規(guī)管理范疇。
【第3篇】大公司財務管理制度怎么寫1950字
第一章 總 則
第一條 為了進一步加強和規(guī)范公司管理中心財務管理工作，及時、準確、完整地記載、反映公司財務狀況，提供真實、可靠的財務資料，結(jié)合公司業(yè)務特點和管理要求，特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《政府財務管理規(guī)定》等有關財務法規(guī)、制度制定。
第三條 本規(guī)定目標:
1、 建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的、科學的內(nèi)部決策機制、執(zhí)行機制、監(jiān)督機制，確保公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)。
2、 堵塞漏洞、消除隱患，保護單位資金和財產(chǎn)的安全、完整。
3、 規(guī)范單位會計行為，保證會計資料真實、可靠、完整。
4、 確保國家有關法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。第二章 貨幣資金管理
第四條 本規(guī)定所稱貨幣是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金。
第五條 建立貨幣資金業(yè)務的崗位責任制，明確崗位的職責、權限，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
1、 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記及財務專用章。
2、 不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。
第六條 單位應當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務。對不符合要求或不合法的業(yè)務，財務人員有權拒絕辦理。
第七條 單位取得的貨幣資金收入應及時入賬，不得私設“小金庫”，不得設賬外賬。第三章 現(xiàn)金管理
第八條 財務應當加強庫存現(xiàn)金限額的管理，核定的庫存限額不得超過1000元，超過庫存限額的現(xiàn)金應及時交存銀行。
第九條 必須在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務一律通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。現(xiàn)金的使用范圍包括:職工工資、津貼、個人勞務報酬、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術等各類獎金、對職工個人發(fā)放的勞保、福利支出、出差人員攜帶的差旅費、結(jié)算起點以下的零星開支、銀行確定需要支付的其他支出。
第十條 應當加強現(xiàn)金的管理，明確收付款等各個環(huán)節(jié)中出納人員與相關人員的職責權限。
第十一條 現(xiàn)金收入應及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出，不得坐支現(xiàn)金。
第十二條 應當定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。出納人員要認真記載現(xiàn)金日記賬，并與會計核對總分類賬，保證賬賬、賬款相符，不得白條抵庫和挪用現(xiàn)金。第四章 銀行存款管理
第十三條 單位應當按照國家《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，在銀行開立賬戶，辦理存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
第十四條 單位除了按規(guī)定留存的庫存現(xiàn)金以外，所有貨幣資金都必須存入銀行，單位一切收付款項，除規(guī)定可用現(xiàn)金支付的部分外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
第十五條 出納人員應當及時核對銀行賬戶，確保單位存款賬面余額與銀行對賬單相符，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及“出納報告單”，一并裝訂在當月會計憑證中。對核對過程中發(fā)生的未達賬項，應查明原因。第五章 固定資產(chǎn)管理
第十六條 單位需要配置的固定資產(chǎn)應由需要部室編制計劃，做出預算，呈報領導審核、批準。
第十七條 購置一般設備和專用設備數(shù)額較小的，由辦公室按照部門填制的經(jīng)領導審批的《購置物品申請單》，統(tǒng)一負責采購。數(shù)額較大，應由三人以上采購小組或向社會公開招標，簽訂合同，擇優(yōu)購置，增加透明度，建立有效的制約監(jiān)督機制。
第十九條 會計和保管都要建立健全固定資產(chǎn)總賬、明細賬及臺賬。對于固定資產(chǎn)的購進、發(fā)放要嚴格出入庫手續(xù)，必須做到賬賬、賬實相符。
第二十條 各部室對領取或使用的固定資產(chǎn)或財產(chǎn)應以部室為單位造冊登記，要妥善保管使用，指定專人負責管理。發(fā)生丟失要查明原因。
第二十一條 各部室需要維修、更換的固定資產(chǎn)，應由各部室負責人確認后，報領導審核同意后，再進行維修、更換。對確實不能使用和修復的固定資產(chǎn)，由各部室負責人及時提出意見，經(jīng)領導審批后，按有關規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條 堅持每年對公司財產(chǎn)全面清查一次，并將清查結(jié)果及時報告領導。如發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)丟失、損壞，要查明原因，根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予必要的處罰。對在清查中盤盈盤虧的財產(chǎn)，查明原因后，報有關部門批準，按有關規(guī)定進行賬務處理。第六章 低值易耗品管理
第二十三條 低值易耗品的購入
1、 購入低值易耗品統(tǒng)一由辦公室負責辦理。購入本著節(jié)約、實用、分批的原則，防止浪費和積壓。
2、 所需的各種低值易耗品均由各部門做出計劃，須填寫《購置物品申請單》，由部門經(jīng)理和主管副總經(jīng)理簽字審核后，報總經(jīng)理審批，由辦公室統(tǒng)一負責采購。
3、 一次性購入金額、數(shù)量較大的物品，要簽訂購入合同，合同的簽訂要通過總經(jīng)理會議研究決定。
第二十四條 低值易耗品的領用和管理
1、 辦公室購入低值易耗品后應辦理入庫手續(xù)。保管人員根據(jù)發(fā)票清點實物，填寫“實物入庫單”一式兩份，一份自留登記入賬，一份隨發(fā)票報銷交財務。
2、 部門領用耗品時，應填寫出庫單，經(jīng)批準后，保管根據(jù)出庫單交付實物。
3、 保管人員應建立實物明細賬，并根據(jù)實物入庫單、出庫單登記賬薄。
書寫經(jīng)驗22人覺得有用
寫大公司財務管理制度的時候，得先搞清楚公司的規(guī)模和業(yè)務范圍，因為這直接影響到制度的具體內(nèi)容。比如，如果公司涉及跨國交易，那外匯管理這部分就得多花點心思，得確保符合各個國家的法規(guī)。還有，要是公司有子公司或者分公司，那么內(nèi)部資金調(diào)配的流程就需要特別明確。
起草的時候可以從幾個關鍵點入手，像是預算編制、成本控制、資金流向監(jiān)控之類的。預算編制這部分，得把各部門的需求都考慮到，不能只聽財務部門的一面之詞。成本控制，每個環(huán)節(jié)都要有人盯著，采購、生產(chǎn)、銷售，哪個環(huán)節(jié)出了問題都會影響整體效益。至于資金流向監(jiān)控，這是個細致活兒，需要定期審查每一筆支出，看看是不是合理合規(guī)。
不過有時候?qū)懙臅r候會遇到一些小麻煩，比如某句話寫得不太順暢，改了幾次都不滿意。這種情況就得靜下心來重新理思路，可能換個角度表達就會好很多。還有，有些條款寫得過于復雜，反而容易讓人理解起來費勁，這時候就要試著簡化語言，但又不能失去原意。
在具體操作上，可以先列出大綱，把大概的框架搭出來，然后再往里面填充細節(jié)。比如，對于預算編制這部分，可以先規(guī)定編制的時間節(jié)點，再細化到具體的步驟，最后還要留出審核和調(diào)整的空間。這樣做的話，既能讓整個流程看起來清晰明了，又能給后續(xù)的調(diào)整留有余地。
書寫注意事項：
制度制定出來不是一勞永逸的，得隨著公司的發(fā)展適時調(diào)整。比如剛開始的時候，可能只需要簡單的幾條原則性的規(guī)定，但隨著業(yè)務擴展，就需要加入更多具體的細則。這就要求寫制度的人得隨時關注公司動態(tài)，及時更新相關內(nèi)容。
有時候?qū)懼鴮懼?，可能會發(fā)現(xiàn)自己漏掉了某些重要的環(huán)節(jié)，這時候就得趕緊補充進去。比如在成本控制這部分，最初可能只顧著看直接成本，后來才發(fā)現(xiàn)間接成本也占很大比重，于是就得趕緊補上這部分的內(nèi)容。還有資金流向監(jiān)控，一開始可能只注重外部資金的進出，后來發(fā)現(xiàn)內(nèi)部的資金流轉(zhuǎn)也有不少隱患，也需要及時修正。
【第4篇】物業(yè)公司財務會計檔案管理制度怎么寫650字
物業(yè)公司財務制度之會計檔案管理
第一條 會計檔案管理根據(jù)國家檔案管理的有關規(guī)定，結(jié)合具體實際，建立會計檔案管理制度。
第二條 財務管理部負責會計檔案的整理、組卷、歸檔工作。平時逐月做好記帳憑證、報表的裝訂工作并加蓋有關人員的印章。按照檔案標準要求，年度終了后，在次年三月以前做好報表、帳簿的立卷、裝訂工作，按報表、帳簿、憑證順序排列，編好案卷號，抄寫案卷目錄一式三份，一份會計部門保存，一份存入檔案箱，一份隨同檔案移交檔案室保管。
第三條 會計檔案由財務管理部保存一年后，移交檔案室保管，移交時，雙方在移交清單上簽字，明確責任。
第四條 會計人員和檔案管理人員調(diào)動工作，必須辦好移接交手續(xù)后才能離職。
第五條 會計檔案應做到科學管理，即:存放有序、查找方便、防蛀、防鼠、防霉，防火，確保檔案資料的完整、安全。
第六條 非財務人員查閱檔案，須經(jīng)財務部及檔案管理人員同意;財務部人員查閱，須經(jīng)檔案管理人員同意;外單位查閱應憑該單位介紹信，經(jīng)檔案主管部門領導批準方可查閱。查閱檔案應辦理必要的登記手續(xù)。會計檔案不得外借，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準可提供復印件。
第七條 會計檔案保管到期，由檔案室提出銷毀意見，會同會計部門審查鑒定，編制會計檔案銷毀清冊，由公司總經(jīng)理簽署意見。同時將需永久保存的有關憑證抽出組成永久案卷保管。
第八條 銷毀檔案時應由會計機構、檔案機構共同派員監(jiān)銷參加，參加人員應對批準銷毀的會計檔案進行清點、核對，并在銷毀清冊上簽字，并將監(jiān)銷情況報告總經(jīng)理。銷毀清冊列入會計檔案作永久保存。
書寫經(jīng)驗100人覺得有用
物業(yè)公司財務會計檔案管理制度的制定，是個細致活兒，得結(jié)合公司的實際情況來搞。要是想寫好這么個制度，就得先把公司里的賬本、憑證什么的都理清楚。比如，每個月的收入支出明細表，還有那些發(fā)票收據(jù)之類的，都要按時間順序歸檔。這可不是隨便找個地方堆起來就行的，得有個專門的地方放，還得有專人管。
檔案管理這事，說起來簡單，做起來復雜。有些東西像是合同文件，銀行流水，這些都是重要的資料，必須保管得好好的。要是哪天需要查賬，翻半天找不到，那麻煩就大了。所以，檔案分類的時候，最好能有個詳細的清單，什么類型的文件放在哪里，都得標明清楚。不然到時候找起來就像大海撈針一樣困難。
檔案室的環(huán)境也很關鍵，溫度濕度都得控制好，太潮了容易發(fā)霉，太干了又可能起靜電。這些東西平時都得注意，別等到出了問題才想起來補救。而且，檔案室的門鎖也得結(jié)實點，不是說防著誰偷，主要是防止不小心弄丟了重要文件。不過有時候人一忙起來，就容易忽略這些細節(jié)，比如上次我就聽說某個同事隨手就把鑰匙放在桌子上，結(jié)果被別人拿走了，幸好后來及時發(fā)現(xiàn)沒出大事。
除了日常保管，檔案的借閱也是個需要注意的地方。員工要是需要查看某些文件，得經(jīng)過領導批準才行。借出去的時候要做好登記，注明借閱人姓名、借閱時間、預計歸還時間等等。當然，有時候也會遇到特殊情況，比如急著要用，來不及走審批流程，這種時候就需要靈活處理，但事后一定要補全手續(xù)，不能因為省事就漏掉這些步驟。
至于檔案的銷毀，也不是說想燒就燒。按規(guī)定，一些過期的檔案可以銷毀，但這之前得經(jīng)過審核，確保不再需要的才能銷毀。不然的話，萬一將來需要用到這些資料，那就麻煩了。我記得以前有個公司就是因為檔案管理不善，導致一些歷史數(shù)據(jù)丟失，結(jié)果在審計的時候吃了大虧。所以，該留的一定要留，不該留的也不能亂留。
寫制度的時候，語言得簡潔明了，別繞彎子，讓人一看就能明白該怎么操作。不過有時候?qū)懼鴮懼?，就會出現(xiàn)一些小問題，比如把“應當”寫成“應該”，或者多打了個逗號什么的，這些都是難免的。只要不影響整體的意思就行，不用太糾結(jié)這些小地方。畢竟寫制度的目的還是為了規(guī)范工作流程，提高工作效率，而不是挑毛病。
【第5篇】建筑公司財務管理制度三怎么寫2850字
建筑公司財務管理制度(三)
關于實行財務管理暫行辦法為加強公司財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，真實、準確、快捷的反映公司生產(chǎn)經(jīng)營情況，特制定本辦法。
一. 財務機構的設置:
1.董事長負責公司財務工作的全面管理。2.根據(jù)公司勞動人事部門規(guī)定，公司財務部設會計主管一名，會計2名，出納1名。
二.財務人員的職責范圍
1.按國家會計制度規(guī)定進行會計核算，填制會計憑證，登記會計帳薄，日清月結(jié)。2.審核各部門交來原始憑證與報帳票據(jù)的合法性、合理性、真實性，手續(xù)是否齊全，對不真實、不合法的票據(jù)不予受理，記載不正確、手續(xù)不齊全的票據(jù)予以退回。3.根據(jù)當月會計帳薄編制會計報表，報送有關部門和公司領導，并按時進行納稅申報。4.妥善保管公司會計憑證，會計帳薄，會計報表和其它會計資料。5.進行成本預測、計劃、控制、核算和分析，督促公司有關部門降低消耗，節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。6.負責管理公司現(xiàn)金、銀行存款，進行日常收支，款項結(jié)算，工資發(fā)放。7.負責定期核對公司債權、債務往來款項，配合有關部門催收欠款。8.定期對公司財務進行內(nèi)部審計，分析公司財務、成本及利潤情況，考核資金使用效果，向董事會、董事長、總經(jīng)理提出合理化建議。9.定期與倉儲部門核對賬務，并對庫存物資進行盤點，發(fā)生盤盈盤虧現(xiàn)象，協(xié)助倉儲查明原因，寫出書面報告，報董事長、總經(jīng)理批準，做出處理。10.和稅務、銀行、財政等上級主管部門搞好關系。11、完成公司領導交辦的其它工作。
三.現(xiàn)金管理制度
1.公司現(xiàn)金用于日常報銷，工資發(fā)放，采購農(nóng)副產(chǎn)品等。2.其它支出能不動用現(xiàn)金的一律通過銀行結(jié)算。3.銷售產(chǎn)品或因其它業(yè)務收入的現(xiàn)金要于當日交存銀行，公司財務部門和銷售部門不得存放大量現(xiàn)金。4.公司出納人員對現(xiàn)金帳要做到日清日結(jié)，逐筆登記，帳款相符，并每日向董事長報送當日資金流量表。5.公司財務人員在任何情況下不能利用職務之便，挪用公司現(xiàn)金。
四.銀行存款管理制度
1.公司通過銀行帳戶結(jié)算業(yè)務單位的往來款項，公司財務人員要定期和銀行的對帳單進行核對。2.由銀行領取的支票由出納保管并列表登記。公司因需要提取現(xiàn)金，要經(jīng)會計主管人員在表上簽字同意。
五.印章管理
為方便工作，公司財務專用章和法人手章，由財務部主管及出納分別管理，其它部門需加蓋章者要備案登記。
六.財務報表制度
1.公司財務人員在月底結(jié)帳后，要在規(guī)定期限內(nèi)向稅務部門報關有關報表，并進行納稅申報。2.公司財務人員每月要向公司董事長、總經(jīng)理及每位股東報送資產(chǎn)負債表、損益表，并附公司債權、債務和其它有關科目明細。3.會計財務人員每月向董事長、總經(jīng)理報送財務狀況說明書。4.會計年度終了，公司財務人員要將會計報表裝訂歸檔保管。
七.會計檔案管理制度
1.會計檔案包括會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料。2.會計檔案不到規(guī)定年限，不得銷毀。3.會計檔案在指定地點存放，不得攜帶出公司，凡查閱復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。
八.內(nèi)部借款制度
1.公司業(yè)務人員、管理人員因采購、出差或其它原因需向財務借款的，要填制內(nèi)部借款單，列明借款部門、原因，經(jīng)部門主管同意，總經(jīng)理批準，方可辦理借款。
2.借款人在辦理完業(yè)務后要及時向財務報帳沖減借款，并交回余額。
3.公司財務人員對內(nèi)部借款進行監(jiān)督，已三次借款未報帳者不得再次借款，再經(jīng)催促不報帳者，可在工資中扣除。
九.報銷制度
1.根據(jù)公司章程進行財務審批的權限劃分，公司流動資金、小型固定資產(chǎn)投資、日常維修、費用開支，材料采購和其它生產(chǎn)經(jīng)營活動的報帳，由總經(jīng)理審批，公司對外投資、借貸、大型建設項目、董事會的各項費用等不屬生產(chǎn)經(jīng)營范圍內(nèi)的開支，需經(jīng)董事會同意、董事長負責審批。
2.公司對外辦理各項經(jīng)濟業(yè)務要按規(guī)定索取正規(guī)票據(jù)。
3.經(jīng)辦人員根據(jù)業(yè)務需要持有效票據(jù)，需辦理入庫的辦理入庫手續(xù)后，分別填制票據(jù)傳遞單，預付帳款通知單或成交付款通知單，先經(jīng)部門主管人員同意，經(jīng)公司財務人員審核無誤后，由部門主管或財務人員找總經(jīng)理簽字批準方可報銷。
十.成本管理制度
1.材料采購① 公司對材料的采購由供應部門負責，首先根據(jù)生產(chǎn)需要填制采購預算單，注明采購材料名稱、數(shù)量、用途、申請金額，經(jīng)部門主管同意、總經(jīng)理批準，可到財務辦理借款手續(xù)。② 采購人員要根據(jù)采購內(nèi)容填制采購明細表，屬農(nóng)副產(chǎn)品收購的要同時取得對方身份證復印件及村委會證明信一并交回采購內(nèi)勤保管，沒有取得對方身份證復印件的財務部不予報帳③ 采購人員憑采購明細表辦理材料入庫手續(xù)，由公司倉庫管理員和材料會計共同驗收后(主要材料要通過公司質(zhì)檢員驗收)辦理入庫手續(xù)，填制四聯(lián)式入庫單，并加蓋驗收章和驗收人員手章，第一聯(lián)存根倉庫留存登記臺帳，第二聯(lián)交財務，第三聯(lián)結(jié)算聯(lián)給對方作為在財務支款依據(jù)，要有供應部主管人員和董事長簽字，第四聯(lián)驗收，材料會計入帳憑證。
2.材料領用:材料領用填制領/投料單一式三聯(lián)，由各部門主管、領料人、發(fā)料人同時簽字，領料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根，領用部門留存，第二聯(lián)交財務，第三聯(lián)交倉庫，同時作為材料出庫憑證，生產(chǎn)部門填制的投料單要保證原料、輔料的配比合理性，材料出庫價格以平均價計算。
3.車間生產(chǎn):生產(chǎn)部門領用材料投入生產(chǎn)，對領用不足部分，可按上述手續(xù)二次投料，剩余部分交回倉庫并以紅字填制投料單沖減，生產(chǎn)車間領用的材料在生產(chǎn)過程及存放過程中發(fā)生變質(zhì)，不能使用，丟失等現(xiàn)象，要寫出書面報告，說明原因，提出處理意見，生產(chǎn)部門主管簽字報總經(jīng)理批準后，到財務進行帳務處理。
4.產(chǎn)品入庫:車間加工完成產(chǎn)品或半成品要于當日辦理入庫手續(xù)，由倉庫負責驗收，填制產(chǎn)品入庫單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根倉庫登記臺帳，第二聯(lián)交財務，第三聯(lián)車間留存，第四聯(lián)驗收材料會計入帳憑證。
5.每月25日公司勞資人員，行政后勤部門及其它相關部門負責向財務報送當月生產(chǎn)人員、管理人員工資及當月水電費用，財務部收集以上數(shù)據(jù)，和當月發(fā)生其它制造費用進行匯總，以每批產(chǎn)品投入材料的比例在產(chǎn)品間進行分攤，計算出產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。
6.產(chǎn)品銷售:產(chǎn)品銷售由銷售內(nèi)勤根據(jù)業(yè)務員出具的銷售單填制產(chǎn)品出庫單一式四聯(lián)，由銷售內(nèi)勤和業(yè)務員同時簽字，注明合同號、購貨單位名稱，第一聯(lián)銷售部留存，第二聯(lián)交財務，第三聯(lián)交倉庫，第四聯(lián)為出門證。
7.庫存管理:公司成品庫、半成品、材料庫均由專人負責，建立庫存臺帳定期進行盤點，并與每月25日和財務部門核對，對盤點過程中發(fā)生的盤盈、盤虧要由倉儲部門主管人員寫出書面報告一式兩份，查明原因，提出處理意見報總經(jīng)理及董事長批準，一份留倉庫調(diào)整臺帳，一份報財務進行帳務處理。
8.票據(jù)傳遞:為保證成本核算真實準確，各部門要指定專人進行票據(jù)傳遞，保證在材料采購入庫、領用出庫、產(chǎn)品生產(chǎn)入庫、銷售出庫三日內(nèi)將票據(jù)傳遞到財務。
十一. 固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理
1.對公司原有固定資產(chǎn)，倉儲部門要建立臺帳進行登記。
2.公司新購固定資產(chǎn)辦理入庫驗收手續(xù)，登記臺帳，領用時辦理領用手續(xù)。
3.公司即購即用不能周轉(zhuǎn)，一次性耗廢的低值易耗品可不辦理入庫手續(xù)，憑原始發(fā)票到財務報銷。
4.公司購入的可周轉(zhuǎn)使用的低值易耗品，如桌、椅、床、工具、小型設備等，要辦理入庫手續(xù)，登記臺帳，領用時辦理領用手續(xù)。
5.低值易耗品的使用部門，要根據(jù)使用情況及時辦理領用、退庫、報廢、報損等相關手續(xù)。
6.公司財務和倉儲部門要定時對公司在用低值易耗品進行盤點。
十二. 處罰辦法
書寫經(jīng)驗85人覺得有用
建筑公司財務管理制度的編寫需要結(jié)合公司的實際情況，既要符合國家法律法規(guī)的要求，又要便于執(zhí)行和管理。首先要明確財務管理的目標，比如確保資金安全、提高資金使用效率、防范財務風險等。目標確定后，就可以圍繞這些目標制定具體的管理措施。
在制定過程中，可以參考以往的經(jīng)驗，比如哪些環(huán)節(jié)容易出現(xiàn)問題，哪些流程需要優(yōu)化。比如，采購付款環(huán)節(jié)，以前可能存在審批流程不清晰的問題，導致款項支付滯后或重復支付?，F(xiàn)在就要明確規(guī)定審批權限，設置分級審核機制，確保每一筆支出都有據(jù)可查。
書寫注意事項：
對于固定資產(chǎn)的管理也要細化。公司每年都會購置一些設備器材，如果管理不當，很容易造成資產(chǎn)流失。所以要建立臺賬制度，定期盤點核查，確保賬實相符。還要注意的是，有些老舊設備該報廢了卻還在繼續(xù)使用，這不僅浪費資源，還可能帶來安全隱患。因此，要設立專門的評估小組，及時處理這類情況。
會計核算方面，要做到日清月結(jié)，確保數(shù)據(jù)真實準確。財務人員要熟悉各類票據(jù)的開具和保管規(guī)定，防止因疏忽大意而導致稅務稽查出現(xiàn)問題。還有就是工資發(fā)放，這是員工最關心的事情之一，必須按時足額發(fā)放，避免引發(fā)矛盾。可以采用銀行代發(fā)的方式，既方便又安全。
為了保證制度的有效實施，還需要配套相應的考核辦法。將各部門的財務管理工作納入績效考核體系，與獎懲掛鉤。同時，定期組織培訓，提升財務人員的專業(yè)水平和服務意識。畢竟，只有大家都掌握了正確的操作方法，才能共同維護好公司的財務秩序。
在實際操作中難免會遇到各種突發(fā)狀況。比如說有一次我們發(fā)現(xiàn)某項目部存在私設小金庫的現(xiàn)象，這顯然是嚴重違反財經(jīng)紀律的行為。當時就立即組織調(diào)查組介入，嚴肅處理相關責任人，并責令整改到位。類似這樣的事情，都需要管理層保持高度警惕，一旦發(fā)現(xiàn)苗頭就要果斷處置，以免釀成更大的損失。
【第6篇】公司財務部辦公室安全管理制度怎么寫250字
公司財務部辦公室安全管理制度
1、財部辦公室的門窗應裝置安全柵欄和報警器，受理收付款處應設柜臺。
2、存放現(xiàn)金必須使用保險箱，并專人專管。
3、保險箱的鑰匙、密碼應同時使用，下班時撥亂密碼，專管人員工作調(diào)動或調(diào)離，密碼應重新調(diào)整。
4、現(xiàn)金存放不得超過銀行核定的限額。
5、解款、提款必須二人以上，并使用防盜報警箱或報警包，數(shù)額大的要派專車接送，保安部應指派保安人員護送。
6、支票、票證和憑證的管理，堅持檢驗復核制度，支票和印章應存放在保險箱和保險內(nèi)，嚴禁使用空白支票。
書寫經(jīng)驗55人覺得有用
寫公司財務部辦公室安全管理制度的時候，得先弄清楚這個制度主要是為了什么。說白了，就是保證財務部門在日常工作中不出差錯，確保資金安全，防止信息泄露什么的。一開始可以先列出幾個關鍵點，像是文件管理、設備維護、人員進出登記之類的。
文件管理這部分特別重要，因為財務工作涉及到很多敏感信息，隨便放著不管就容易出問題。比如，紙質(zhì)文件要存放在帶鎖的柜子里，電子版的文檔也要加密處理。還有，每次文件借閱都得做好記錄，誰借的、什么時候還的，都要清清楚楚。這里有個小細節(jié)需要注意，有時候忙起來可能就會忘記登記，這可是大忌，最好能設置個提醒機制。
再說說設備這塊兒，電腦啊打印機之類的，定期檢查保養(yǎng)是必須的。要是設備出了故障，維修的時候也得小心，不能隨便找人來修，得找靠譜的公司或者技術人員。另外，辦公區(qū)域的電源插座也不能亂接線，不然容易引起短路什么的，這不僅影響工作，還可能引發(fā)安全隱患。
人員進出登記也是個重點。外來人員進入財務室，必須經(jīng)過事先批準，而且要有人全程陪同。有些時候，接待人員可能會圖省事，直接讓對方自己進去，這種做法絕對不行。還有，財務室的門禁系統(tǒng)也要定期更新密碼，不能一直用同一個密碼，不然就跟沒設一樣。
最后一點，培訓也很關鍵。定期組織員工學習安全知識，提高大家的安全意識。不過有時候，領導可能會覺得培訓耽誤時間，覺得不如直接干活來得實在，其實這是不對的，安全意識提高了，工作效率反而會更高。
