【第1篇】公司財(cái)務(wù)部管理制度范文怎么寫3700字
財(cái)務(wù)管理制度范本
總 則
第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。
第二條 公司財(cái)務(wù)部門的職能是:
(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。
(二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。
(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。
(六)對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條 公司財(cái)務(wù)部由總會計(jì)師、會計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。
在沒有專職總會計(jì)師之前，總會計(jì)師職責(zé)由會計(jì)兼任承擔(dān)。
第四條公司各部門和職員辦理財(cái)會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。
財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)
第五條 總會計(jì)師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作:
(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金;
(二)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益;
(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析:
(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第六條 會計(jì)的主要工作職責(zé)是:
(一)按照國家會計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報(bào)賬。
(二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。
(三)妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料。
(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第七條 出納的主要工作職責(zé)是:
(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。
(五)積極配合銀行做好對賬、報(bào)賬工作。
(六)配合會計(jì)做好各種賬務(wù)處理。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第八條 審計(jì)的主要工作職責(zé)是:
(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管理制度。
(二)監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益。
(三)詳細(xì)核對公司的各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤。
(四)審閱公司的計(jì)劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。
(五)糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。
(六)針對公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
財(cái)務(wù)工作管理
第九條 會計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條 會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會計(jì)制度的規(guī)定。
第十一條 財(cái)務(wù)工作人員辦理會計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計(jì)、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。
第十二條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。
第十三條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門。會計(jì)報(bào)表每月由會計(jì)編制并上報(bào)一次。會計(jì)報(bào)表須會計(jì)簽名或蓋章。
第十四條 財(cái)務(wù)工作人員對本公司實(shí)行會計(jì)監(jiān)督。
財(cái)務(wù)工作人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。
第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報(bào)告，并請求查明原因，作出處理。
財(cái)務(wù)工作人員對上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。
第十六條 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。
出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。
第十七條 財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。
第十八條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。
支票管理
第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時(shí)須有支票領(lǐng)用單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。
第二十條支票 付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計(jì)核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號，原支票領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷。
第二十一條 財(cái)務(wù)人員月底清賬時(shí)憑支票領(lǐng)用單轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。
第二十二條 對于報(bào)銷時(shí)短缺的金額，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。
凡一周內(nèi)收入款項(xiàng)累計(jì)超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時(shí)，會計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承辦人文字性報(bào)告總經(jīng)理。
第二十三條 凡1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行賬戶兩日內(nèi)，會計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。
第二十四條 公司財(cái)務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。
現(xiàn)金管理
第二十五條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:
(一)職員工資、津貼、獎金;
(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;
(三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);
(四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;
(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。
前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。
第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。
第二十七條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第二十九條 財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第三十條 財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。
第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計(jì)審核;交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。
第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。
第三十三條 發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。
第三十四條 工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。
第三十五條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字，會計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無誤并報(bào)主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計(jì)核算手續(xù)。
第三十六條 無論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。會計(jì)審核有關(guān)憑證。
第三十七條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。
會計(jì)檔案管理
第三十八條 凡是本公司的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表、會計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。
第三十九條 會計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。
第四十條 會計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。
第四十一條 會計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
處罰辦法
第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍:
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;
(二)用不符合財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;
(三)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的;
(四)利用賬戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的;
(五)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;
(六)保留賬外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲蓄方式存入銀行的;
(七)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。
第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。
(一)違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的;
(二)拒絕提供或提供虛假的會計(jì)憑證、賬表、文件資料的;
(三)偽造、變造、謊報(bào)、毀滅、隱匿會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿的;
(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的;
(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪wu挪用公司款項(xiàng)的;
(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;
(七)有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。
附則
第四十四條 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)解釋。
第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效
書寫經(jīng)驗(yàn)71人覺得有用
寫管理制度的時(shí)候，得結(jié)合實(shí)際情況，不能照搬別人的。像財(cái)務(wù)這塊，每個(gè)公司的流程都不一樣，所以不能套用現(xiàn)成的模板。有些東西看著差不多，但放到具體環(huán)境里可能就不合適了。比如報(bào)銷單上的審批環(huán)節(jié)，有的公司需要部門經(jīng)理簽字，有的還要加上財(cái)務(wù)主管，這都是根據(jù)管理需求來的。
一開始可以先列個(gè)提綱，把想表達(dá)的東西大致框一下。比如收入、支出、報(bào)銷、盤點(diǎn)這些基本板塊都要涵蓋到。不過有時(shí)候?qū)懼鴮懼鴷l(fā)現(xiàn)原先的想法不太現(xiàn)實(shí)，這就得調(diào)整。比如最初覺得報(bào)銷只要三五天就能處理完，結(jié)果后來發(fā)現(xiàn)因?yàn)槿耸稚?，?jīng)常拖到十天半個(gè)月，就得改改流程。
制定制度時(shí)，最好能找?guī)讉€(gè)老員工聊聊，聽聽他們的建議。畢竟他們長期在一線工作，知道哪些地方容易出問題。比如采購那邊，以前經(jīng)常出現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)的情況，后來就專門在制度里加了一條，要求每次采購前必須核對供應(yīng)商資質(zhì)，這樣就減少了不少麻煩。
還有就是語言要通俗易懂，別弄得太書面化。像什么“務(wù)必”、“必須”這些詞，雖然聽著正式，但實(shí)際執(zhí)行起來可能會讓人感覺壓力大。有時(shí)候換個(gè)說法，效果反而更好。比如把“必須在當(dāng)天完成”改成“建議當(dāng)天處理”，聽起來就沒那么生硬。
有時(shí)候?qū)懙臅r(shí)候會忘記一些細(xì)節(jié)，比如表格填寫規(guī)范這類小事。剛開始起草的時(shí)候只顧著大的框架，等到后期才發(fā)現(xiàn)遺漏了不少關(guān)鍵點(diǎn)。像報(bào)銷單上的金額欄，之前沒規(guī)定是否要大寫，后來才發(fā)現(xiàn)這樣很容易出錯(cuò)，還得重新補(bǔ)充進(jìn)去。
財(cái)務(wù)部的制度還應(yīng)該定期更新，不能一成不變。市場環(huán)境變了，公司規(guī)模擴(kuò)大了，原來的制度可能就不適用了。比如說以前公司小，賬目簡單，現(xiàn)在業(yè)務(wù)多了，資金流復(fù)雜了，就得重新梳理一下流程。要是發(fā)現(xiàn)某個(gè)環(huán)節(jié)總是出問題，那肯定得想辦法優(yōu)化。
小編友情提醒：
制度寫好后不能光放在文件夾里，得讓大家都知道。可以組織個(gè)培訓(xùn)，把制度里的重點(diǎn)講清楚。當(dāng)然，有些人可能記不住，所以平時(shí)也要多提醒，像什么月底盤點(diǎn)，報(bào)銷截止日期之類的，都得時(shí)不時(shí)強(qiáng)調(diào)一下。
【第2篇】公司財(cái)務(wù)部辦公室安全管理制度怎么寫250字
公司財(cái)務(wù)部辦公室安全管理制度
1、財(cái)部辦公室的門窗應(yīng)裝置安全柵欄和報(bào)警器，受理收付款處應(yīng)設(shè)柜臺。
2、存放現(xiàn)金必須使用保險(xiǎn)箱，并專人專管。
3、保險(xiǎn)箱的鑰匙、密碼應(yīng)同時(shí)使用，下班時(shí)撥亂密碼，專管人員工作調(diào)動或調(diào)離，密碼應(yīng)重新調(diào)整。
4、現(xiàn)金存放不得超過銀行核定的限額。
5、解款、提款必須二人以上，并使用防盜報(bào)警箱或報(bào)警包，數(shù)額大的要派專車接送，保安部應(yīng)指派保安人員護(hù)送。
6、支票、票證和憑證的管理，堅(jiān)持檢驗(yàn)復(fù)核制度，支票和印章應(yīng)存放在保險(xiǎn)箱和保險(xiǎn)內(nèi)，嚴(yán)禁使用空白支票。
書寫經(jīng)驗(yàn)55人覺得有用
寫公司財(cái)務(wù)部辦公室安全管理制度的時(shí)候，得先弄清楚這個(gè)制度主要是為了什么。說白了，就是保證財(cái)務(wù)部門在日常工作中不出差錯(cuò)，確保資金安全，防止信息泄露什么的。一開始可以先列出幾個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，像是文件管理、設(shè)備維護(hù)、人員進(jìn)出登記之類的。
文件管理這部分特別重要，因?yàn)樨?cái)務(wù)工作涉及到很多敏感信息，隨便放著不管就容易出問題。比如，紙質(zhì)文件要存放在帶鎖的柜子里，電子版的文檔也要加密處理。還有，每次文件借閱都得做好記錄，誰借的、什么時(shí)候還的，都要清清楚楚。這里有個(gè)小細(xì)節(jié)需要注意，有時(shí)候忙起來可能就會忘記登記，這可是大忌，最好能設(shè)置個(gè)提醒機(jī)制。
再說說設(shè)備這塊兒，電腦啊打印機(jī)之類的，定期檢查保養(yǎng)是必須的。要是設(shè)備出了故障，維修的時(shí)候也得小心，不能隨便找人來修，得找靠譜的公司或者技術(shù)人員。另外，辦公區(qū)域的電源插座也不能亂接線，不然容易引起短路什么的，這不僅影響工作，還可能引發(fā)安全隱患。
人員進(jìn)出登記也是個(gè)重點(diǎn)。外來人員進(jìn)入財(cái)務(wù)室，必須經(jīng)過事先批準(zhǔn)，而且要有人全程陪同。有些時(shí)候，接待人員可能會圖省事，直接讓對方自己進(jìn)去，這種做法絕對不行。還有，財(cái)務(wù)室的門禁系統(tǒng)也要定期更新密碼，不能一直用同一個(gè)密碼，不然就跟沒設(shè)一樣。
最后一點(diǎn)，培訓(xùn)也很關(guān)鍵。定期組織員工學(xué)習(xí)安全知識，提高大家的安全意識。不過有時(shí)候，領(lǐng)導(dǎo)可能會覺得培訓(xùn)耽誤時(shí)間，覺得不如直接干活來得實(shí)在，其實(shí)這是不對的，安全意識提高了，工作效率反而會更高。
【第3篇】公司財(cái)務(wù)部內(nèi)部管理制度總則怎么寫350字
公司財(cái)務(wù)部內(nèi)部管理制度總則
一、熱愛本職工作，堅(jiān)守工作崗位。
二、認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格按工作規(guī)程辦事，按時(shí)、按量、優(yōu)質(zhì)、高效的完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。
三、增強(qiáng)服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，堅(jiān)決杜絕'門難進(jìn)、臉難看、事難辦'的現(xiàn)象，做到態(tài)度和藹，主動熱情。
四、嚴(yán)格執(zhí)行工作紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行請假制度，不準(zhǔn)擅離職守。
五、儀態(tài)端莊、舉止大方。接待來客或接打電話，應(yīng)熱情、謙和、有禮。
六、創(chuàng)造并保持安全、衛(wèi)生、有序、優(yōu)雅的工作環(huán)境。
七、講團(tuán)結(jié)、講協(xié)作、講民主、講風(fēng)格、講友愛。不斷加強(qiáng)自身修養(yǎng)，努力做一個(gè)誠實(shí)守信、光明磊落、胸襟開闊、與人為善的人。
八、正確處理各種工作關(guān)系，領(lǐng)導(dǎo)要尊重下屬，調(diào)動下屬工作積極性;下屬要領(lǐng)導(dǎo)，自覺服從領(lǐng)導(dǎo)指揮。
書寫經(jīng)驗(yàn)49人覺得有用
制定一份適合公司財(cái)務(wù)部的內(nèi)部管理制度，得結(jié)合實(shí)際情況去考慮。先從制度的目的講起，明確這個(gè)制度是為了保障公司的資金安全，提高工作效率。接著就要把部門職責(zé)劃分清楚，比如會計(jì)負(fù)責(zé)賬目記錄，出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理，兩者不能混崗，這是基本的原則。不過在實(shí)際執(zhí)行過程中，有時(shí)候會遇到一些特殊情況，比如說某個(gè)員工請假了，其他同事需要臨時(shí)幫忙處理業(yè)務(wù)，這時(shí)候就需要提前做好交接工作，確保流程順暢。
對于報(bào)銷這類日常事務(wù)，規(guī)定必須附帶正規(guī)發(fā)票，并且要經(jīng)過部門主管審核后才能報(bào)賬。這里需要注意的是，有時(shí)候發(fā)票上的信息可能填寫不完整，這就需要申請人及時(shí)補(bǔ)正，否則會影響后續(xù)的工作進(jìn)度。另外，關(guān)于財(cái)務(wù)檔案的管理，要求所有單據(jù)都要分類歸檔，便于日后查閱。但有時(shí)由于工作繁忙，可能會忽略掉一些細(xì)節(jié)，比如忘記給文件標(biāo)注日期，這樣會給以后查找?guī)砺闊?/p>
為了防止內(nèi)部人員利用職務(wù)之便謀取私利，制度中還應(yīng)該包含一些防范措施。例如定期開展內(nèi)部審計(jì)，檢查是否存在違規(guī)行為。還有就是加強(qiáng)員工的職業(yè)道德教育，讓大家明白誠信的重要性。不過在實(shí)際操作中，可能會因?yàn)闇贤ú坏轿粚?dǎo)致某些環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，所以管理層應(yīng)當(dāng)主動與員工保持良好互動，及時(shí)了解大家的想法和建議。
最后一點(diǎn)很重要，那就是制度不是一成不變的，隨著企業(yè)的發(fā)展，需要不斷調(diào)整和完善。因此，每隔一段時(shí)間就應(yīng)該組織相關(guān)人員開會討論，看看哪些地方可以改進(jìn)。要是有人覺得修改起來比較麻煩，也可能就會忽視這一點(diǎn)，但實(shí)際上只有不斷優(yōu)化，才能讓制度更好地發(fā)揮作用。
【第4篇】建筑公司財(cái)務(wù)部管理制度怎么寫3350字
建筑工程公司財(cái)務(wù)部管理制度
為了加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作的管理，提高會計(jì)信息的真實(shí)性，正確計(jì)算公司的財(cái)務(wù)成果，進(jìn)一步落實(shí)財(cái)政部頒發(fā)的《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，減少或避免不必要的損失，維護(hù)公司正常經(jīng)濟(jì)活動，特制定本制度。
1.財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德
1.1財(cái)務(wù)人員在工作中必須遵守職業(yè)道德，具有良好的職業(yè)技能，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。
1.2必須熱愛本職工作，忠于職守，嚴(yán)肅認(rèn)真履行崗位職責(zé)，做到愛崗敬業(yè)。
1.3必須實(shí)事求是，講求信用，保守公司秘密，做到誠實(shí)守信。
1.4會計(jì)人員必須真實(shí)地反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，公證地提供會計(jì)信息。
1.5會計(jì)人員必須熟悉并掌握國家的法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度、稅法及企業(yè)規(guī)章，做到堅(jiān)持原則。
1.6會計(jì)人員必須努力鉆研業(yè)務(wù)，及時(shí)更新知識，增強(qiáng)職業(yè)判斷能力，適應(yīng)工作要求，做到自覺提高職業(yè)技能。
1.7會計(jì)人員必須熟悉企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，運(yùn)用并掌握財(cái)務(wù)會計(jì)信息和會計(jì)方法。
1.8會計(jì)人員必須具有鮮明的服務(wù)意識、文明的服務(wù)態(tài)度，做到強(qiáng)化服務(wù)。
2.財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
2.1負(fù)責(zé)會計(jì)的管理工作，對各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)工作進(jìn)行定期或不定期的總結(jié)。
2.2負(fù)責(zé)確定會計(jì)核算控制點(diǎn)，建立健全內(nèi)部會計(jì)控制制度并督促貫徹執(zhí)行。
2.3負(fù)責(zé)組織編制會計(jì)報(bào)表、成本表，及時(shí)檢查下署工作完成情況。
2.4負(fù)責(zé)督促檢查會計(jì)人員正確執(zhí)行國家法律法規(guī)、會計(jì)制度和企業(yè)內(nèi)部控制制度以及履行崗位職責(zé)。
2.5負(fù)責(zé)原始憑證的審核，準(zhǔn)確完整記賬、算賬、報(bào)賬及財(cái)務(wù)檔案整理工作。
2.6負(fù)責(zé)往來賬目核算與材料供應(yīng)商的對賬工作。
2.7負(fù)責(zé)公司的營業(yè)執(zhí)照、代碼證和稅務(wù)登記證的年檢工作。
2.8負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員離職的交接工作。
2.9每月30日向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。
2.10 負(fù)責(zé)對保管員、材料員進(jìn)行定期培訓(xùn)。
2.11 負(fù)責(zé)同相關(guān)部門溝通與協(xié)調(diào)、落實(shí)工作。
2.12 負(fù)責(zé)落實(shí)向建設(shè)單位索取工程款工作。
2.13 負(fù)責(zé)質(zhì)量保證金反款工作，前題在綜合部提供相關(guān)材料后辦理(備案證、竣工報(bào)告)。
3.會計(jì)人員崗位職責(zé)
3.1熟悉國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識，適應(yīng)公司的工作要求。
3.2按會計(jì)制度建賬，設(shè)置會計(jì)科目，進(jìn)行會計(jì)核算和接受監(jiān)督。
3.3認(rèn)真做好記賬、算賬、報(bào)表工作，做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚，按期報(bào)表;(根據(jù)稅務(wù)部門要求，月末30日報(bào)成本表，下月l0日前報(bào)稅務(wù)表)遲報(bào)一天負(fù)激勵10-50元。
3.4拒絕接受不真實(shí)，不合法的原始憑證(如:假票據(jù)等)并向公司負(fù)責(zé)人匯報(bào)。
3.5認(rèn)真執(zhí)行公司制定的報(bào)銷審批制度，按程序?qū)徟?/p>
3.6做好財(cái)產(chǎn)清查工作，對于財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈和虧損，及時(shí)向主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以保證賬物相符。
3.7成本會計(jì)必須到所負(fù)責(zé)的工地與保管員進(jìn)行出、入庫票據(jù)的傳遞交接工作，并將傳遞的票據(jù)及時(shí)的對賬、記賬，與保管員進(jìn)行月末盤點(diǎn)工作。
3.8成本會計(jì)必須真實(shí)、客觀地反映各工程成本耗用情況，數(shù)字要真實(shí)、準(zhǔn)確，每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)。
3.9成本會計(jì)定期將各工程水、電量簽字函復(fù)印件及時(shí)從保管員處取回報(bào)送財(cái)務(wù)部。
3.10 成本會計(jì)必須按規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)表(每月20日盤點(diǎn)，30日報(bào)成本表);遲報(bào)一天負(fù)激勵10-50元。
3.11 工程竣工后成本會計(jì)必須在一個(gè)月內(nèi)上報(bào)竣工成本表。
3.12 遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定賦予的其它職責(zé)。
4.出納員崗位職責(zé)
4.1認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)及企業(yè)管理制度。
4.2保管庫存現(xiàn)金、空白支票和空白票據(jù)，并對其安全和完整負(fù)責(zé)。
4.3負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金的結(jié)算業(yè)務(wù)辦理時(shí)，應(yīng)按照核定的庫存限額和現(xiàn)金支付范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，如有違反，負(fù)激勵100元。
4.4復(fù)核或授權(quán)審核收付款原始憑證，及時(shí)向相關(guān)會計(jì)崗位傳遞會計(jì)憑證(傳遞時(shí)間不能超過三天);遲報(bào)一天負(fù)激勵l0一50元。
4.5根據(jù)收付款會計(jì)憑證序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，每曰進(jìn)行日結(jié)和賬實(shí)核對，做到日清月結(jié)。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)核對，查明原因，違者負(fù)激勵50元。
4.6監(jiān)督和維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，依照規(guī)定阻止違法和違規(guī)的行為，合理利用資金，保證資金和財(cái)產(chǎn)的安全。
5.現(xiàn)金管理制度
5.1嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。
5.2各部門的現(xiàn)金收入必須全額統(tǒng)一交財(cái)務(wù)部保管。
5.3庫存現(xiàn)金限額為i000元，超出部分必須當(dāng)日交存銀行。
5.4嚴(yán)格遵守收、支兩條線的原則，出納員不得坐收、坐支現(xiàn)金。
5.5出納員到銀行提存現(xiàn)金數(shù)額較大時(shí)，必須安全部派人乘公司專車前往，以保證安全。
5.6公款不準(zhǔn)用于生產(chǎn)經(jīng)營活動以外的個(gè)人借款。
5.7嚴(yán)格控制攜帶大批公款外出，出差人員應(yīng)按照出差天數(shù)、地點(diǎn)等，適當(dāng)借支差旅費(fèi)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，一般一人一次借款不得超過2000元，并提前一天通知出納員。
5.8出差人員返回后，必須在三el內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷結(jié)賬手續(xù)。遲報(bào)一天罰款:30元，每周一、周四上午九點(diǎn)為公司內(nèi)部報(bào)銷時(shí)間。
5.9外出采購支出在200元以上的，原則上使用支票結(jié)算。
5.10 嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)報(bào)銷制度和支出標(biāo)準(zhǔn)，各種原始票據(jù)要合法有效，凡不符合報(bào)銷制度的，出納員有權(quán)拒絕報(bào)銷。
5.11 現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，賬款
相符。
5.12 一切現(xiàn)金收、付必須有憑有據(jù)，對現(xiàn)金收、付憑證要嚴(yán)格審核審核時(shí)手續(xù)完整，數(shù)字正確。
5.13 出納員和會計(jì)人員必須分清職責(zé)范圍，不得一人兼管。
5.14 接受公司內(nèi)部的監(jiān)督檢查，確保公司完善會計(jì)制度。
6.銀行存款和支票的管理
6.1財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)支票的管理，空白支票與財(cái)務(wù)專用章要異地存放。
作廢支票一定要加蓋作廢章。
6.2領(lǐng)用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)領(lǐng)取支票，并在'領(lǐng)用支票登記薄'登記方可支付。
6.3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，按損失的額度、追究當(dāng)事人的責(zé)任。
6.4出納員簽發(fā)支票，必須填準(zhǔn)日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規(guī)范。
6.5采購人員用支票采購時(shí)，原則上不能超過請領(lǐng)時(shí)的限額。超過限額需向主管領(lǐng)導(dǎo)請示，如超限額較多，需補(bǔ)辦手續(xù)，不經(jīng)請示，追究責(zé)任，并罰款100元。
6.6出納員要及時(shí)登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，隨時(shí)準(zhǔn)確掌握銀行存款余額，不得開據(jù)空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個(gè)人承擔(dān)，并按銀行罰款額度處罰。
6.7登記銀行存款日記賬要及時(shí)與銀行對賬單進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找，更正未達(dá)事項(xiàng)，填未達(dá)清單，凡已支付的支票存根，要督促經(jīng)辦人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)賬;(時(shí)限七天)超期一天罰款50-100元。
7.財(cái)務(wù)印章的管理
7.1嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章，財(cái)務(wù)印章一般應(yīng)由以下人員保管:
(1)企業(yè)法人名章由指定出納員保管。
(2)財(cái)務(wù)專用章由指定的會計(jì)人員保管。
(3)發(fā)票專用章、現(xiàn)金收(付)銀行收(付)章由財(cái)務(wù)部部長保管。
7.2財(cái)務(wù)專用章、法人名章、發(fā)票專用章應(yīng)按規(guī)定用途和范圍內(nèi)用印，不準(zhǔn)交由非負(fù)責(zé)人用印，不準(zhǔn)在空白紙張上用印，違反上述規(guī)定罰款200元。
7.3印章一般不得攜帶出公司使用，確因工作需要攜帶出公司使用的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批并登記，違者罰款200元并追究法律責(zé)任。
7.4啟用、封存或銷毀財(cái)務(wù)印章，應(yīng)當(dāng)填制財(cái)務(wù)印章啟用、封存或銷毀表，經(jīng)公司法定代表人審批后，方可辦理啟用、封存或銷毀，并做出記錄。
7.5財(cái)務(wù)印章應(yīng)當(dāng)隨會計(jì)人員的交接辦理交接手續(xù)，并寫出書面材料。
8.報(bào)銷審批制度
為了進(jìn)一步完善會計(jì)工作的操作標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)范，現(xiàn)制定如下報(bào)銷審批制度:
8.1材料員在購入材料發(fā)貨票及入庫單上簽上經(jīng)手人姓名，交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后到財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。
8.2企業(yè)內(nèi)部報(bào)銷時(shí)，(包括:辦公用品、汽油、修車、差旅費(fèi)等各項(xiàng)支出)由經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取專用借據(jù)和報(bào)銷票據(jù)，經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)按規(guī)定粘貼，經(jīng)手人在專用票據(jù)規(guī)定位置及原始發(fā)貨票的后面簽字。經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。如:借款超過規(guī)定時(shí)限，(三天、特殊情況一周內(nèi))掛個(gè)人借款處理。
以上報(bào)銷審批程序缺少一項(xiàng)，拒絕報(bào)銷，發(fā)現(xiàn)虛報(bào)，弄虛作假的將追究其責(zé)任，罰款處理。
9.會計(jì)工作交接制度
會計(jì)人員在發(fā)生以下變動情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)辦理會計(jì)工作的交接手續(xù):
9.1在本企業(yè)內(nèi)部調(diào)離會計(jì)工作崗位或離職。
9.2因病或其他原因離開工作崗位的，需辦理以下交接手續(xù)。
(1)移交人員必須將所保管的會計(jì)檔案、資料及其物品等在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全部移交給接替人員。
(2)移交人員必須將所保管財(cái)務(wù)印章全部移交給接替人員。
(3)沒有填制完的記賬憑證應(yīng)當(dāng)填制完畢，沒有登記的賬簿應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?，并在各賬戶最后一筆余額上加蓋移交人員名章。
(4)對未完事項(xiàng)寫出書面材料，整理簽字后公司留存一份。
9.3移交人員未履行完畢會計(jì)工作交接手續(xù)前，不得離開原會計(jì)工作崗位。
9.4移交時(shí)如有短缺、不完整，必須查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負(fù)責(zé)完善。
書寫經(jīng)驗(yàn)55人覺得有用
建筑公司財(cái)務(wù)部管理制度怎么寫，這事得從實(shí)際情況出發(fā)。管理，關(guān)鍵是要管到點(diǎn)子上，既不能太松散，也不能太死板。財(cái)務(wù)這塊兒尤其重要，畢竟錢的事誰都馬虎不得。
一開始得想清楚管理的目標(biāo)，比如確保資金安全、提高效率、減少浪費(fèi)什么的。然后，就要結(jié)合公司的規(guī)模和業(yè)務(wù)特點(diǎn)來制定。比如，小一點(diǎn)的公司可能就幾個(gè)財(cái)務(wù)人員，那制度就得簡單明了，流程也別太復(fù)雜；要是大公司，部門多、項(xiàng)目多，那制度就得詳細(xì)一些，分工明確，責(zé)任到位。
制定的時(shí)候，可以先把主要的工作流程梳理出來，像報(bào)銷審批、賬目核對、資金調(diào)度這些基本流程都得涵蓋進(jìn)去。每個(gè)環(huán)節(jié)都要有具體的操作指南，最好能附上一些范例，這樣大家照著做就行。不過這里有個(gè)小地方要注意，有時(shí)候?qū)懼贫鹊娜丝赡軙浱嵝汛蠹叶ㄆ跈z查銀行對賬單，這個(gè)細(xì)節(jié)很重要，要是漏掉了，以后出了問題就麻煩了。
制度里頭最好能把考核標(biāo)準(zhǔn)也寫清楚。比如規(guī)定每月必須按時(shí)完成哪些報(bào)表，如果沒完成會有什么樣的后果。當(dāng)然，考核標(biāo)準(zhǔn)不能太苛刻，得給員工留點(diǎn)余地，不然大家都壓力太大，反而影響工作積極性。
書寫注意事項(xiàng)：
財(cái)務(wù)部跟其他部門的關(guān)系也得處理好。比如說采購部門申請資金時(shí)，財(cái)務(wù)部需要審核有沒有預(yù)算，要是審核不嚴(yán)，可能就會導(dǎo)致超支。有時(shí)候，因?yàn)闇贤ú坏轿?，采購部門可能覺得財(cái)務(wù)拖后腿，這就需要在制度里明確雙方的責(zé)任和義務(wù)，讓大家知道該怎么配合。
制度寫完后，還得找?guī)讉€(gè)老員工看看，聽聽他們的意見。畢竟他們天天打交道，對實(shí)際工作中可能出現(xiàn)的問題了解得更多。要是發(fā)現(xiàn)制度里有不合理的地方，就要及時(shí)修改。不過有時(shí)候，寫制度的人可能會忽略掉一些特殊情況，比如節(jié)假日加班的報(bào)銷問題，這類情況在實(shí)際操作中經(jīng)常會出現(xiàn)，所以得特別留意。
小編友情提醒：
制度定下來后，不是一勞永逸的，得根據(jù)實(shí)際情況不斷調(diào)整。比如市場環(huán)境變了，公司的經(jīng)營策略調(diào)整了，制度也要跟著改。這個(gè)過程中，可能會遇到一些阻力，有些人會覺得改來改去麻煩，這就需要耐心解釋，讓大家明白調(diào)整的必要性。
【第5篇】某物業(yè)公司財(cái)務(wù)部管理制度怎么寫1150字
物業(yè)公司財(cái)務(wù)部管理制度
1.固定資產(chǎn)/低值易耗品的核算制度
1.1.根據(jù)各類財(cái)產(chǎn)的《入庫單》登記分類明細(xì)金額數(shù)量帳。
1.2.根據(jù)各類財(cái)產(chǎn)的《出庫單》登記在庫財(cái)產(chǎn)減少帳與在用財(cái)產(chǎn)增加帳。
1.3.根據(jù)中心內(nèi)部財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移單，及時(shí)登記調(diào)整各部門財(cái)產(chǎn)明細(xì)帳的有關(guān)數(shù)量、金額。
1.4.按公司規(guī)定辦理各類財(cái)產(chǎn)的報(bào)廢核銷手續(xù)，并做帳務(wù)調(diào)整。
1.5.相關(guān)記錄
c*7.5-02-f01-02《出庫單》
c*8.2-03-f03-02《入庫單》
2.財(cái)務(wù)支出/報(bào)銷制度
2.1.出納員嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)，檢查各項(xiàng)成本費(fèi)用支出手續(xù)是否健全、原始單據(jù)的真實(shí)性、報(bào)銷金額正確性，財(cái)務(wù)經(jīng)理依據(jù)年度預(yù)算支出項(xiàng)目認(rèn)真審核各項(xiàng)支出是否在預(yù)算范圍內(nèi)，保證公司資金的安全，有效地降低成本費(fèi)用。
2.2.各部門報(bào)銷人員填寫'支出/報(bào)銷憑單'，并將所有原始單據(jù)粘貼在背面，交部門負(fù)責(zé)人審核。
2.3.部門負(fù)責(zé)人審核此支出的真實(shí)性，簽字后轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)部。
2.4.出納接收各部門人員遞交的'支出/報(bào)銷憑單'，并進(jìn)行初次審核
1).《支出/報(bào)銷憑單》只用于'發(fā)票'、《出/入庫單》、'簽報(bào)'、《采購(應(yīng)急)申請單》、《合同付款單》等報(bào)銷手續(xù)齊備時(shí)。
2).行政性開支(費(fèi)用、采購)應(yīng)由行政人事部經(jīng)理在'支出/報(bào)銷憑單'上簽字認(rèn)可。
3).應(yīng)急采購應(yīng)在《支出/報(bào)銷憑單》后附有《應(yīng)急采購申請單》，合同付款應(yīng)在《支出/報(bào)銷憑單》后附有《合同付款單》，并對照合同付款一覽表，預(yù)算外支出應(yīng)附有獲批準(zhǔn)的'簽報(bào)'。
4).檢查《支出/報(bào)銷憑單》內(nèi)各欄項(xiàng)目是否逐一填寫;
5).報(bào)銷人、部門經(jīng)理是否簽字確認(rèn);
6).支票付款應(yīng)在憑單背面注明與所附發(fā)票上公章印章相符的公司全稱、銀行帳號及開戶行代碼，并由填單人簽字確認(rèn);
7).檢查附件中發(fā)票是否寫有抬頭、財(cái)務(wù)印章是否清晰可辨、大小寫金額是否正確、背面是否有經(jīng)辦人簽字確認(rèn);
8).《出/入庫單》中列明的項(xiàng)目及金額是否與發(fā)票上一致、各責(zé)任人是否已簽字確認(rèn)。
當(dāng)檢查各項(xiàng)報(bào)銷手續(xù)齊備、無誤后，出納員在審核人處蓋人名章確認(rèn)后交財(cái)務(wù)經(jīng)理核批，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)以年度預(yù)算支出項(xiàng)目為依據(jù)，認(rèn)真審核各項(xiàng)支出是否在預(yù)算范圍內(nèi)，以保證公司資金的安全，有效地降低成本費(fèi)用。
2.6.經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理核批后送交總經(jīng)理簽字。
2.7.總經(jīng)理簽字后即可通知報(bào)銷人前來領(lǐng)款，領(lǐng)款人在《支出/報(bào)銷憑單》內(nèi)領(lǐng)款人處簽字確認(rèn)，出納員按報(bào)銷金額付款，如有預(yù)借款按多退少補(bǔ)的原則進(jìn)行付款或收回退款，并將保存的借款單退還給報(bào)銷人。
2.8.付款后，出納員在《支出/報(bào)銷憑單》上蓋人名章及銀行付訖或現(xiàn)金付訖章，以示此項(xiàng)目已付款，并將報(bào)銷過的'支出/報(bào)銷憑單'交會計(jì)記帳。
2.9.相關(guān)表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/報(bào)銷憑單》
2.6.記錄表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/報(bào)銷單》
yz-zg/bcw-f02-01《會計(jì)憑證》
yz-zg/bcw-f03-01《會計(jì)報(bào)告》
yz-zg/bcw-f04-01《合同付款單一覽表》
yz-zg/bcw-f06-01《繳款通知書》
各物管中心《退租表》
各物管中心《入住通知單》
各物管中心《業(yè)主/租戶裝修申請表》
c*7.4-01-f06-02《應(yīng)急采購單》
c*7.5-02-f01-02《出庫單》
c*8.2-03-f03-02《入庫單》
書寫經(jīng)驗(yàn)99人覺得有用
寫一個(gè)財(cái)務(wù)部管理制度，得結(jié)合實(shí)際工作情況去構(gòu)思。先從部門職責(zé)說起，比如明確財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)哪些具體事務(wù)，像賬目管理、資金往來審核這類常規(guī)任務(wù)，還有發(fā)票管理、成本核算之類的專項(xiàng)工作。這部分內(nèi)容最好詳細(xì)一些，避免模糊不清，不然執(zhí)行起來容易出偏差。另外，關(guān)于報(bào)銷流程，需要細(xì)化到每個(gè)環(huán)節(jié)，從申請單填寫到審批權(quán)限設(shè)置，再到最終付款，都要說得明明白白。
接著就是內(nèi)控措施這部分了。物業(yè)公司的財(cái)務(wù)管理涉及的資金量可能不小，所以必須有嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制。可以規(guī)定定期開展內(nèi)部審計(jì)，檢查有沒有違規(guī)行為。還有就是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的保密性，這很重要，要是隨便透露出去，對公司運(yùn)營影響挺大的。這里可能會出現(xiàn)個(gè)小問題，就是有些條款寫得太籠統(tǒng)，比如“加強(qiáng)保密意識”，這樣的表述就顯得空洞，不如具體列出哪些資料不得外泄，以及違反規(guī)定會有什么后果。
然后說說績效考核這塊兒。財(cái)務(wù)工作講究精準(zhǔn)無誤，所以考核標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該量化，比如按時(shí)完成月度報(bào)表的比例、資金計(jì)劃執(zhí)行率等等。不過在制定考核細(xì)則的時(shí)候，得注意平衡激勵與約束的關(guān)系。如果獎懲制度設(shè)計(jì)得不合理，員工的積極性可能受影響。有時(shí)候可能會因?yàn)榇朕o不當(dāng)，比如把“提高效率”寫成“加快速度”，雖然大意沒錯(cuò)，但聽起來總覺得怪怪的。
最后還得補(bǔ)充一些應(yīng)急處理方案。比如說遇到突發(fā)性的資金需求怎么辦，或者是系統(tǒng)故障導(dǎo)致無法正常辦公時(shí)該如何應(yīng)對。這些問題平時(shí)看起來不起眼，一旦發(fā)生就會很麻煩。寫這部分的時(shí)候，建議多參考以往的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，畢竟紙上談兵容易脫離實(shí)際。當(dāng)然，文字表達(dá)上也得注意，別搞得太啰嗦，否則看的人會覺得繁瑣難懂。
【第6篇】公司財(cái)務(wù)部個(gè)人借款管理制度怎么寫750字
公司財(cái)務(wù)部個(gè)人借款管理制度
為了規(guī)范公司借款管理制度，督促借款人及時(shí)歸還，使公司財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的費(fèi)用和利潤精確，避免公司的資金損失和沉淀，根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度特制定此制度。
一、借款條件：
公司員工在處理業(yè)務(wù)往來、采購物資、出差、參加會議等各種業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人-主管副總-財(cái)務(wù)-總經(jīng)理簽批后，可暫時(shí)向公司借款。
二、借款原則：
實(shí)行“前清后借，前不清后不借”原則，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理特批方可借款。
三、借款程序
借款單需填列借款人、借款部門、借款事由、借款日期、借款金額、還款日期等內(nèi)容；借款單由借款人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字后，出納員方可辦理款項(xiàng)支付。
四、還款期限
1、經(jīng)辦人的結(jié)算時(shí)間為五天（從借款日算起，如遇休息日可順延）。
2、借款人處理完業(yè)務(wù)回公司后五天內(nèi)，(www.)必須到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，沖抵借款。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)于出差返回后四日內(nèi)辦理。
4、備用金借款結(jié)算時(shí)間為一月。
五、借款定額
各部門因業(yè)務(wù)往來或采購物資所需的借款定額不得超過該項(xiàng)業(yè)務(wù)預(yù)算的10%；出差或參加會議所需的借款不得超過預(yù)算的20%；各部門備用金的借款定額不得超過借款人的工資總額。
六、沖銷原借款的費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)支付，應(yīng)在填制憑證時(shí)注明“沖銷借款”. 財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真核對開支內(nèi)容與原借款單上注明的用途是否相符，如不符，有權(quán)拒絕支付。
七、其他借款
公司員工因個(gè)人原因需向公司借款的，借款金額不得超過借款人當(dāng)月工資的總額，歸還日期不得超過1個(gè)月，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
八、財(cái)務(wù)監(jiān)督
財(cái)務(wù)部每月底應(yīng)根據(jù)員工欠款情況，列出明細(xì)，報(bào)總經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人，并發(fā)出催款通知書，通知借款人限期到財(cái)務(wù)部結(jié)算，逾期仍未報(bào)銷者，則由財(cái)務(wù)部每天按借款總額的1%計(jì)算罰息，并在工資中扣繳。
**萬澤制藥有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)部
201*年5月
公司借款資質(zhì)調(diào)查報(bào)告
借款申請書范文
公司暫借款管理辦法
書寫經(jīng)驗(yàn)83人覺得有用
寫公司財(cái)務(wù)部個(gè)人借款管理制度，得結(jié)合公司的實(shí)際情況來，不能照搬別人的制度。開頭部分，要把目的說清楚，比如為了加強(qiáng)資金管理，防止不必要的損失之類的。接著就該明確借款的適用范圍，哪些情況能借，哪些情況不能借，這部分最好詳細(xì)點(diǎn)，不然執(zhí)行起來容易出問題。
像一些特殊崗位，像銷售或者采購，可能經(jīng)常會有出差或者臨時(shí)采購的需求，這就需要提前規(guī)定好借款的額度。額度設(shè)定不能太隨意，要參考?xì)v史數(shù)據(jù)，比如說過去一年這類支出的平均值，然后留個(gè)適當(dāng)?shù)挠嗔?，這樣既保證了工作的靈活性，也能控制風(fēng)險(xiǎn)。
審批流程這部分也挺關(guān)鍵的，得明確誰有權(quán)批準(zhǔn)借款。一般來說，小額借款可以讓部門主管簽字就行，但超過一定金額就得更高層級的領(lǐng)導(dǎo)來審批。這里要注意，審批權(quán)限的劃分一定要清晰，避免出現(xiàn)誰都能批的情況，那樣容易滋生腐敗。
還有就是借款的歸還期限，這個(gè)要具體到天數(shù)，比如說要求在一個(gè)月內(nèi)歸還。要是超期沒還，就要有相應(yīng)的措施，比如從工資里扣除。不過這里可能會有點(diǎn)小問題，比如有的員工工資不高，一下子扣太多影響生活，所以最好能有個(gè)緩沖機(jī)制，允許分期還款之類的。
報(bào)銷環(huán)節(jié)也很重要，借款用了之后必須及時(shí)報(bào)銷。報(bào)銷的時(shí)候要附上相關(guān)的票據(jù)憑證，這能有效防止虛假報(bào)銷。不過有時(shí)候可能會漏掉一些小細(xì)節(jié)，比如忘記把發(fā)票粘貼整齊，或者忘了在發(fā)票背面簽名，這些都可能導(dǎo)致審核不通過，所以提醒大家辦理報(bào)銷時(shí)要仔細(xì)檢查。
小編友情提醒：
財(cái)務(wù)部應(yīng)該定期對借款情況進(jìn)行核查，看看有沒有逾期未還的款項(xiàng)，還有沒有不符合規(guī)定的借款行為。如果發(fā)現(xiàn)問題，要及時(shí)向管理層匯報(bào)，采取必要的糾正措施。這一塊的工作量不小，需要財(cái)務(wù)人員有足夠的耐心和細(xì)致的態(tài)度。
