財務(wù)報銷制度怎么寫（精選6篇）

【第1篇】財務(wù)報銷制度怎么寫1550字

1.總則

（1）為加強資金管理，提高資金使用效率，制定本制度。

（2）各項費用支出，要求報銷人提供合法有效的原始憑證，要求發(fā)票正規(guī)，客戶名稱欄填寫本公司全稱，日期清晰，大、小寫金額相符，并整齊的粘貼于公司統(tǒng)一印發(fā)的原始憑證粘貼單上，原始憑證粘貼單應(yīng)寫明日期、單據(jù)張數(shù)和大寫、小寫金額、用途，實物要由綜合處驗收。自制憑證應(yīng)列明項目名稱、制表人、單價及金額，加蓋部門印章。由財務(wù)部門初審。

2.差旅費的報銷

出差人員報銷差旅費必須提供住宿發(fā)票，填制《差旅費報銷表》起始日期、出差事由、票據(jù)金額等項目按規(guī)定填列清楚，本部門負(fù)責(zé)人簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，交指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后報銷。

3.辦公用品、書籍等管理費用的報銷

購買辦公用品應(yīng)由綜合處統(tǒng)一購買。購買時，先做計劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意。報銷時，要求發(fā)票填寫清楚，大批量購買，發(fā)票上不能一一列明時，需附有供貨單位蓋章的清單。經(jīng)行政辦公室負(fù)責(zé)驗收，本部門負(fù)責(zé)人簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，交指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后報銷。

其他部室和部門（個人）確需購置一些特殊辦公用品用具時，列出計劃，說明用途，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意批準(zhǔn)后，由行政辦公室統(tǒng)一購買，并辦理驗收入庫及領(lǐng)用登記手續(xù)，按上述程序簽字報銷。各部室、部門經(jīng)批準(zhǔn)購置的業(yè)務(wù)用書或工具書，憑發(fā)票到負(fù)責(zé)資料管理的人員處登記和辦理領(lǐng)用手續(xù)后，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人驗收簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，交指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后報銷。

4.利息費用和其他財務(wù)費用的支付

存款利息由財務(wù)審計部根據(jù)合同審核后，按財務(wù)有關(guān)規(guī)定入賬。在銀行購買支票、匯票憑證、支付匯費等，由財務(wù)審計部審核報銷。

5.車輛維修費、購汽油及其他車輛使用費的報銷

由行政辦公室根據(jù)車輛維修及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，由指揮部領(lǐng)導(dǎo)簽字，最后經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后報銷。所有罰款一律不予報銷。車輛洗刷費不允許報銷。

6.會議費用的報銷

必須取得正規(guī)發(fā)票，并附說明召開會議的時間、地點、參加人數(shù)、組織單位、費用明細(xì)清單，會議通知或邀請函，按規(guī)定程序報銷。

7.業(yè)務(wù)活動費用的報銷

各部門、部室需開支招待費用，須先向指揮部領(lǐng)導(dǎo)書面匯報，批注后方可安排招待，報銷時按規(guī)定程序報銷。

8.通訊費用的報銷

通訊費用按指揮部有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，由行政辦公室按規(guī)定程序報銷。

9.職工參加業(yè)余教育和其他教育費用的報銷

參加各種考前培訓(xùn)學(xué)習(xí)的，需由領(lǐng)導(dǎo)同意，并報行政辦公室備案，經(jīng)行政辦公室審核后，按規(guī)定程序報銷。

10.工資福利性質(zhì)的費用

需憑有關(guān)憑證經(jīng)指揮部領(lǐng)導(dǎo)層審核后，由行政辦公室按規(guī)定程序報銷。

11.其他費用報銷

以上未包括的其他費用開支，各部門負(fù)責(zé)人審核驗收后，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，由指揮部領(lǐng)導(dǎo)簽字后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，報銷或領(lǐng)取。

（1）本單位職工正常業(yè)務(wù)借款需填寫事由，由主管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)指揮部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理借支手續(xù)，如遇領(lǐng)導(dǎo)外出，可先行按程序辦理借款，事后補簽手續(xù)。所有借款、借出的支票，經(jīng)辦人應(yīng)按規(guī)定及時辦理報銷手續(xù)。借出的款項、支票丟失的，由借款人、借支票人承擔(dān)一切責(zé)任。

（2）各項合同應(yīng)付款，由主辦人持相應(yīng)發(fā)票依合同按規(guī)定程序辦理付款，暫未能提供發(fā)票而又急需付款時，由主辦人按借款規(guī)定現(xiàn)行借款支付。

（3）內(nèi)部借款需經(jīng)部門主管簽批借款原因，報指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可到出納處辦理借支。上次借款結(jié)清之前，下次不允許借支。業(yè)務(wù)完成后10天內(nèi)要到財務(wù)辦理清賬手續(xù)。過期財務(wù)部簽發(fā)催款通知，一個星之后不歸還，財務(wù)部有權(quán)從工資中順次扣除。根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，現(xiàn)金支付應(yīng)為結(jié)算起點在1000元以下零星開支，1000元以上的應(yīng)開具銀行支票。如特殊情況需用現(xiàn)金，由指揮部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并經(jīng)財務(wù)部門同意后，方可支付現(xiàn)金。

【第2篇】學(xué)校中學(xué)財務(wù)報銷制度怎么寫600字

中學(xué)(學(xué)校)財務(wù)報銷制度

為嚴(yán)格執(zhí)行《渭南市zz中學(xué)財務(wù)管理制度》，加強財務(wù)支出管理，規(guī)范經(jīng)費報銷程序，結(jié)合我校具體情況，制定本制度。

一、各部門的經(jīng)費支出嚴(yán)格按《渭南市zz中學(xué)財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求，實行計劃用款。對用款不事先申請的部門，財務(wù)處不得安排該部門的用款計劃。

二、學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”審批制度。學(xué)校各個部門的支出都必須經(jīng)主管財務(wù)校長審批方可報銷。

三、各部門要嚴(yán)格控制差旅費和會務(wù)費支出，對差旅費的報銷，嚴(yán)格按《渭南市臨渭區(qū)事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。

四、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)，由學(xué)校總務(wù)處統(tǒng)一安排，原則以每人10元安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。

五、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后3日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù)，財務(wù)處應(yīng)嚴(yán)格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人，財務(wù)處有權(quán)予以經(jīng)濟處罰。

六、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務(wù)處不予報銷:

審批手續(xù)不全的票據(jù)。

內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。

無公章、無私人簽章(字)的白條收據(jù)。

購物無用途、資產(chǎn)無驗收的票據(jù)。

數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)。

七、為了集中處理會計業(yè)務(wù)，財務(wù)處每周二、四全天辦理各種借款報銷業(yè)務(wù)，除發(fā)放工資等特殊情況上，其他時間不再辦理報銷業(yè)務(wù)。

【第3篇】財務(wù)費用報銷制度范例怎么寫950字

1.0 目的

規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。

2.0 適用范圍

適用于公司各項報銷費用的控制。

3.0 工作職責(zé)

3.1財務(wù)部稽核、主管負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。

3.2公司各部門經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權(quán)限審核、核準(zhǔn)，超出權(quán)限的交由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

4.0 程序要點

4.1費用報銷的內(nèi)容

4.1.1行政管理費用報銷的內(nèi)容:業(yè)務(wù)招待費、交通費、辦公費

備注:業(yè)務(wù)招待費須事先填寫《招待費用審批單》。

4.1.2經(jīng)營費用的報銷審核，以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。;

4.2報銷單據(jù)的填制要求

4.2.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。

4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角，::粘貼在報銷憑證粘貼單上。

4.2.3用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實在《支出憑單》上填寫各項內(nèi)容，如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等，在發(fā)票背面簽上經(jīng)辦人姓名。

4.2.4采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《申請定貨單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將《申請定貨單》、《收貨單》附在報銷單據(jù)的后面。

4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。

4.3報銷單據(jù)的審核

4.3.1費用報銷由報銷人填寫，各部門負(fù)責(zé)人依權(quán)限簽字確認(rèn);

4.3.2財務(wù)部稽核、主管應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核，凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的，審核人在財務(wù)主管、審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后，再交由總經(jīng)理審批。

4.3.3經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時，審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。

4.4費用的給付

4.4.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。

4.4.2單位價格在2000元以下的報銷費用，由出納員用現(xiàn)金支付。

4.4.3單位價格在2000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，以現(xiàn)金支付，以支票支付的需填寫《支票領(lǐng)用審批單》，填寫領(lǐng)用人、審核人、審批人。

4.4.4費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。

4.5費用報銷單據(jù)的保管

4.5.1費用報銷單據(jù)由財務(wù)部會計按順序編制記帳憑證，月末財務(wù)部經(jīng)理審核后，由會計根據(jù)會計核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。

4.5.2所有報銷的費用單據(jù)，由財務(wù)部加密長期保存。

5.0 記錄文件與控制表格

5.1 《招待費用審批單》

5.2 《支出憑單》

5.3 《支票領(lǐng)用審批單》

5.4 《收貨單》

5.5 《申請定貨單》

6.0 支持文件

【第4篇】企業(yè)財務(wù)報銷制度及出差管理流程怎么寫2100字

公司財務(wù)報銷制度及出差管理流程(三)

一、 目的

為保證公司正常的財務(wù)報銷運作，規(guī)范員工的報銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。

二、 范圍

公司全體員工

三、 職責(zé)

1. 各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報銷申請;

2. 財務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請，發(fā)放相應(yīng)款項，處理發(fā)票等單據(jù);

3. 人力資源部和財務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;

四、 程序

1. 個人借支及報銷

2.1. 公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關(guān)證據(jù)，經(jīng)部門主管批復(fù)后報財務(wù)部審核;

2.2. 報銷費用必須使用有效憑證，并如實填寫《費用報銷單》;

2.3. 報銷審批權(quán)限根據(jù)《財務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行;

2.4. 經(jīng)理級以上人員的報銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復(fù)批準(zhǔn);

2.5. 個人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時報銷并清償所借款項，報銷及清款期限為借款日起一個月內(nèi)，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財務(wù)部作出合理書面解釋，并辦理續(xù)期申請，否則將從借款員工工資中扣除;

2.6. 員工離開公司前必須結(jié)清所有款項，離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查，不合之處及時更正， 如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財物、應(yīng)收款項虧欠未清的， 應(yīng)由該部門主管負(fù)責(zé)追索;

2.7. 暫借經(jīng)費嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借，前清后借”的原則;

2. 國內(nèi)出差

2.1. 出差規(guī)定

2.1.1 公出人員應(yīng)經(jīng)部門主管同意，并提供書面出差計劃;

2.1.2 公出人員出差需事先通報人力資源部，說明出差事由及出發(fā)、返回時間，并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。

2.1.3 如需事先預(yù)支款項，請在《出差申請表》中填明借款金額，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后交財務(wù)部審批及領(lǐng)取;

2.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外;

2.1.5 出差員工完成任務(wù)后，應(yīng)立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6 如因個人原因確需額外逗留的，應(yīng)提前辦理休假手續(xù)，逗留期間所產(chǎn)生之費用自行負(fù)擔(dān);

2.1.7 如因病或其它未知事故滯留時，應(yīng)及時電話通知部門主管，并在回公司后添附有效證明，經(jīng)主管審核后，方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;

2.1.8 出差費用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報銷，逾期者需向財務(wù)部門提供合理解釋，超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報銷.

2.1.9 出差員工應(yīng)當(dāng)及時向直屬上司提交書面出差報告，其中包括:

a. 出差地、日程、目的地;

b. 出差處理事項;

c. 出差條件及意見;

2.1.1 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2. 交通工具

2.2.1 公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具;

2.2.2 員工在本市辦理公務(wù)，應(yīng)使用大眾之交通工具，如公共巴士或地鐵。

2.2.3 近距離或不趕時間的情況下，可選擇汽車或火車;

2.2.4 在以下情況可以使用計程車:

a. 時間緊急;

b. 攜大量現(xiàn)款;

c. 有客戶陪同;

d. 無簡易交通之地段或無班車情況。

2.2.5 交通費用實報實銷。

2.3 通信費用

2.3.1 公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報銷相應(yīng)的通信費用(參閱《財務(wù)報銷費用細(xì)則》);

2.3.2 通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的費用;

2.3.3 嚴(yán)禁營私舞弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格;

2.3.4 通信費用應(yīng)及時申報，隔月作廢。

2.4 住宿費用

2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費水平的差異，公司對住宿費實行按地區(qū)按行政級別對待:

2.4.2 行政級別分為經(jīng)理和員工;

2.4.3 地區(qū)分為

a類消費區(qū)(深圳、北京、上海)

b類消費區(qū)(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門 、西安等)

c類消費區(qū)(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4 具體費用請參閱《財務(wù)報銷費用細(xì)則》;

2.4.5 如有兩位以上同事同時出差，住宿以雙人住為原則;

2.4.6 如在出差當(dāng)?shù)毓緜溆兴奚幔瑔T工住宿以此作為首選;

2.4.7 如陪同客戶同行， 經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶住同一酒店.

2.5 應(yīng)酬費用報銷規(guī)定及膳食補助

2.5.1 應(yīng)酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;

2.5.2 公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算， 中午12時至夜里12時出差的按半天算;

2.5.3 如有報銷餐費的，或由對方單位負(fù)責(zé)支付用餐的，則取消當(dāng)日補助，具體按實際情況計算;

2.5.4 本市出差，不再另報銷餐費，夜間返回的(19:00以后)按餐費標(biāo)準(zhǔn)補助誤餐費.

2.5.5 在外留宿實行每日餐費補助;

2.5.6 餐費補助費用請參閱《財務(wù)報銷費用細(xì)則》。

3. 國外出差

3.1 出差規(guī)定

3.1.1 所有國外出差均需報請總經(jīng)理批準(zhǔn);

3.1.2 出外出差人員之差旅費，按出國目的地標(biāo)準(zhǔn)支給;

3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者，其生活費金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標(biāo)準(zhǔn);

3.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外;

3.1.5 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2 交通工具:

3.2.1 一律經(jīng)濟客位， 總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務(wù)客位;

3.2.2 海陸上交通工具不分等級，但以經(jīng)濟實惠，安全快捷為原則;

3.2.3 乘坐國外航線之旅費，應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑

證. 市內(nèi)往返機場請搭機場巴士， 或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。

3.3 臨時費用:

3.3.1 出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費及因公交際應(yīng)酬之費用可隨附單據(jù)按實報銷;

3.3.2 出差人員隨帶私有物品如有超重， 托運費用自行負(fù)擔(dān). 如屬公物可按合法憑證報銷;

3.3.3 交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準(zhǔn)后方能報銷;

3.3.4 員工出國如有公司安排住宿者或用餐者，不報銷住宿費和餐費。

3.4 差旅費用請參考《財務(wù)報銷費用細(xì)則》:

五、 相關(guān)文件:

1. 財務(wù)報銷制度實施細(xì)則

2. 財務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定

【第5篇】公司財務(wù)報銷制度怎么寫1950字

公司財務(wù)報銷制度(七)

為嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強財務(wù)支出管理，規(guī)范費用報銷程序，結(jié)合我公司具體情況，制定本制度。

員工報銷時應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度

一、公司財務(wù)費用報銷制度

1、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。費用報銷的經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票的所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不得給予報銷。

2、公司的人員需要報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制;差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，費用報銷的單據(jù)粘貼要求整齊、美觀。

3公司財務(wù)報銷程序:經(jīng)辦人財務(wù)室審核分管副總經(jīng)理總經(jīng)理審批財務(wù)室結(jié)算(200元以下由分管副總經(jīng)理審批)。

4、公司除正常費用開支外，其余各項費用支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在費用的計劃范圍內(nèi)列支。

5、辦公用品的購置:由各部門根據(jù)需要，編制計劃報辦公室審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由辦公室按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)各主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。這些都是非常重要的公司財務(wù)費用報銷制度。

6、各個部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，財務(wù)室是不給予報銷的。

7、公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明原因。

8、所有需要報銷的各種原始單據(jù)(包括購買材料和支付工程款)，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，超過一個月一律不予報銷。

9、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。

二、公司財務(wù)報銷制度之差旅費報銷制度

1、出差交通費、住宿費、伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)

2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能實報實銷;市內(nèi)交通費和伙食補助費實行包干的辦法，個人不得另報餐費;這一項是非常重要的公司財務(wù)報銷制度。

(1)住宿費憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。

(2)乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續(xù)乘坐時間超過12小時的，可按第四條標(biāo)準(zhǔn)購臥鋪票。符合此條款規(guī)定，而不買臥鋪票的，按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵(另外加收空調(diào)費用不計入座位票價之內(nèi))。乘坐新型空調(diào)特快或新型直快列車的，按其座位票價的30%獎勵個人。

(3)符合乘坐飛機條件的出差人員到省內(nèi)有班機通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車(硬臥和座位)、普通汽車或輪船的，按飛機票價或減去相應(yīng)的火車、普通汽車或輪船票價的差額，提取30%獎給個人。

(4)夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時，每人每夜另增發(fā)一天的伙食補助費。

(5)符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車的，連續(xù)乘車超過12小時(含12小時)的，每滿12小時，加發(fā)50元伙食補助。

3、差旅費報銷的其他規(guī)定

(1)隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員，按特殊情況處理。

(2)出差人員到達(dá)目的地至住地往返可乘出租車，憑據(jù)按實報銷。

(3)自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費。

(4)趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。

(5)凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則超出規(guī)定的費用個人自理。

(6)凡因公事支付的電話、電報費均予報銷。

(7)凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。

(8)凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務(wù)跟單的人員，其食宿費已由對方負(fù)擔(dān)的，均不再享受包干費或補助費。

(9)出差天數(shù)的計算，原則為:當(dāng)天12時以前出發(fā)，12時以后返回的按一天計算;當(dāng)天12時以后出發(fā)，12時以前返回的，按半天計算;

(10)實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù)，實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則，財務(wù)室不報銷。

(11)外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實報實銷。

三、公司費用報銷制度方面的其他有關(guān)規(guī)定:

1、費用報銷時間:每周星期五全天。報銷材料貨款及工程款不受此時間限制。

2、工資發(fā)放時間:每月五日的下午。

以上規(guī)定的時間，若遇節(jié)假日順延。

3、公司財會人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實性進(jìn)行審核，若違反本制度一律不予報銷。任何人不得打擊報復(fù)。

未盡事宜，由總經(jīng)理受權(quán)財務(wù)室另行制定，解釋權(quán)在公司財務(wù)室。

【第6篇】s單位財務(wù)報銷制度怎么寫1350字

一個公司，為加強公司的財務(wù)管理，在很多的費用需要報銷時，都要有正規(guī)的報銷程序，所以都要制定財務(wù)報銷制度，以下是單位財務(wù)報銷制度的范本，可供參考。

為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，特制定本報銷制度。員工報銷時應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度

一、報銷審批監(jiān)控程序

1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支。

2、辦公用品的購置:由各部門根據(jù)需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由集團總裁辦按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。

3、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。

4、要求財務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。

5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷。

6、每周三定為費用報銷日。培訓(xùn)回來的員工必須要當(dāng)月進(jìn)行轉(zhuǎn)訓(xùn)，由行政簽字確認(rèn)后方可報銷。當(dāng)事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財務(wù)小方即可。

二、報銷規(guī)定

(一)、差旅費報銷規(guī)定

1、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費

2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。

3、員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。

4、住宿費:單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔(dān)，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報銷。

5、交通費:員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。

6、出差津貼:每人每天30元。

(二)、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定

公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上

注明，報銷時出租車票不得連號。

(三)、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定

報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面(左上角處)，完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為:

1、費用報銷單:按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時間。

2、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。

3、差旅費報銷單:按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。

4、填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。

三、報銷時間

購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報批。

四、下列情況不予報銷:

1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費。

2、其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。