【第1篇】公司現(xiàn)金管理制度怎么寫怎么寫1350字
公司現(xiàn)金管理制度公司建立現(xiàn)金庫存限額的管理制度，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。公司必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合本單位的實際情況，確定本單位現(xiàn)金的開支范圍。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。
1.現(xiàn)金使用的范圍嚴(yán)格按照國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條理》的規(guī)定執(zhí)行。公司可在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:
(1) 員工工資，津貼;
(2) 個人勞務(wù)報酬;
⑶ 根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;
(4) 各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定對個人的其他支出;
(5) 出差人員必須隨身攜帶的差旅費及應(yīng)報銷的出差補助費用;
(6) 結(jié)算起點100元以下的零星開支;
(7) 中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
2. 除以上規(guī)定外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。公司現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出。單位借出款項必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金。出納員向銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金提取單》，并寫明用途和金額，由財務(wù)主管批準(zhǔn)后提取。公司取得的貨幣資金必須及時入賬，不得私設(shè)“小金庫”，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定，加強銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。公司應(yīng)當(dāng)定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。公司應(yīng)當(dāng)加強對銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用;不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金;不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金;不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。公司應(yīng)當(dāng)指定專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時處理。公司應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，作出處理。公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，注明借用現(xiàn)金的用途，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，送財務(wù)，經(jīng)財務(wù)部主管審批后方可支取。各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時清理借款，公司應(yīng)視業(yè)務(wù)需要制定還款期限及措施。辦理現(xiàn)金報銷業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人要詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)開支的實際情況，填寫《支出憑單》，注明用途及金額。出納員要嚴(yán)格審核應(yīng)報銷的原始憑證，根據(jù)成本管理、費用管理有關(guān)審批權(quán)限進行審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。支付個人的臨時工工資、顧問費等，出納員根據(jù)有關(guān)規(guī)定和公司領(lǐng)導(dǎo)的批示，以及經(jīng)過審核的《支出憑單》，并由經(jīng)辦人、收款人簽章后，支付現(xiàn)金，同時辦理代扣個人收入所得稅手續(xù)。出納員辦理完畢現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時在單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記及出納員簽章，并將自制原始憑證加蓋“附件”章。出納員要每天清點庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)，帳帳相符，帳實相符。庫存?zhèn)溆媒鸨仨毚嫒氡ｋU柜，出納員必須妥善保管保險柜。凡當(dāng)天收到的現(xiàn)金款項，應(yīng)及時送交開戶銀行，不得用于其他款項支出。財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)高度重視現(xiàn)金管理，對現(xiàn)金收支進行嚴(yán)格審核，不定期進行實地盤點，對現(xiàn)金管理出現(xiàn)的情況和問題，提出改進意見，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。
書寫經(jīng)驗69人覺得有用
制定公司的現(xiàn)金管理制度是一件挺復(fù)雜的事，得結(jié)合實際情況，還得考慮各種細(xì)節(jié)，不然執(zhí)行起來可能就會出問題。比如，有些公司覺得只要管好賬本就行，但實際上，現(xiàn)金管理涉及到收付款、庫存現(xiàn)金限額、備用金管理等多個環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都得有明確的規(guī)定。
在寫制度的時候，最好先列個大綱，把需要涵蓋的內(nèi)容都寫下來。像現(xiàn)金的日常管理、審批流程、報銷規(guī)定這些都要考慮到。但要注意的是，不能光想著省錢，還要確保正常運營不受影響。比如設(shè)置庫存現(xiàn)金限額這事，要是限額定得太低，員工找零錢都不方便；要是定得太高，又怕資金閑置浪費。
書寫注意事項：
關(guān)于現(xiàn)金日記賬的登記，這是很重要的一步。一般要求做到日清月結(jié)，但這中間可能會出現(xiàn)一些小差錯。有時候會計人員可能一時疏忽，把金額記錯了，或者日期沒寫清楚，這些問題雖然不大，但會影響對賬。所以，每次登記完之后最好能復(fù)核一下，確認(rèn)無誤后再存檔。
備用金的管理也得特別注意，因為這部分錢是直接由經(jīng)辦人使用的。要是沒有明確規(guī)定使用范圍和歸還期限，很容易出現(xiàn)挪用的情況。最好是定期檢查備用金的使用情況，看看是不是真的用在了該用的地方。不過有時候檢查工作做得不到位，就可能發(fā)現(xiàn)問題被掩蓋了。
還有就是報銷這一塊，需要有嚴(yán)格的審核程序。單據(jù)要齊全，內(nèi)容要真實，不能隨便報。但如果審核人員責(zé)任心不強，可能會忽略掉一些不該報銷的項目。這種情況一旦被發(fā)現(xiàn)，不僅會造成經(jīng)濟損失，還會損害公司的信譽。所以，每次報銷前一定要仔細(xì)核對相關(guān)憑證，確保每一分錢都花得合理合法。
【第2篇】r公司財務(wù)現(xiàn)金管理制度怎么寫2200字
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范總公司機關(guān)現(xiàn)金使用、管理，明確使用范圍，加強財務(wù)監(jiān)督，根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和總公司機關(guān)實際情況，特制定本制度。
第二條 總公司機關(guān)任何部門、個人都必須自覺遵守，嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定。
第三條 總公司機關(guān)財務(wù)科負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理總公司機關(guān)的財務(wù)收支。
第四條 本制度所指現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第二章 現(xiàn)金收入管理
第五條 總公司機關(guān)各部門的現(xiàn)金收入須及時送交財務(wù)部報賬，嚴(yán)禁各部門截留收入或坐支現(xiàn)金。
第六條 堅持收、支兩條線，總公司機關(guān)財務(wù)科收入的現(xiàn)金、結(jié)算票據(jù)應(yīng)及時存入銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。
第七條 嚴(yán)禁將收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄，嚴(yán)禁保留賬外公款和私設(shè)“小金庫”。
第三章 現(xiàn)金支出管理
第八條 總公司機關(guān)業(yè)務(wù)支出，原則上凡金額在1000元以上的，一律使用支票轉(zhuǎn)賬結(jié)算，有特殊情況須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，方可支付現(xiàn)金。
第九條 現(xiàn)金支付手續(xù)要齊全，報銷單據(jù)正確合法。經(jīng)辦人員應(yīng)在主管領(lǐng)導(dǎo)同意、總公司機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后后方可報銷。
第十條 下列業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金:
1. 員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用;
2.出差人員差旅費;
3.采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結(jié)算起點1000元以下的;
4. 業(yè)務(wù)活動的零星支出;
5. 確需現(xiàn)金支付的其他支出。
第十一條 嚴(yán)格審查采購物品化整為零、在結(jié)算起點以下的現(xiàn)金支付。嚴(yán)禁謊報用途套取現(xiàn)金。
第十二條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫借款借據(jù)，并由總公司機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可支付。
外出人員返回后應(yīng)在當(dāng)月15日或25日前報銷，不允許長期借款。
報銷時必須按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付，同時，認(rèn)真核實車船票和住宿費，檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標(biāo)準(zhǔn)，未注明和發(fā)票填寫項目不全及超標(biāo)準(zhǔn)住宿的不予報銷。
第十三條 大學(xué)生探親途中從公司到家往返交通費用給與報銷，并執(zhí)行以下報銷標(biāo)準(zhǔn):長途交通費限報火車硬座票、輪船四等艙票和長途汽車票(乘坐長途汽車特指火車不方便到達(dá)的地方);短途交通費限報公共汽車票(包括小公共汽車)，其他交通費不予報銷。報銷時須本人提供相應(yīng)車票證明，無車票或車票超標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。
第十四條 簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票時應(yīng)建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，經(jīng)辦人員應(yīng)及時報銷發(fā)票，以注銷登記記錄。
第十五條 嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，遠(yuǎn)期支票及空白支票。
第四章 備用金管理
第十六條 總公司機關(guān)經(jīng)理辦、行政科、食堂按核定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立備用金，不包括在庫現(xiàn)金限額內(nèi)。其他部門因業(yè)務(wù)需要備用金的，應(yīng)報總公司機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報財務(wù)執(zhí)行。
第十七條 總公司機關(guān)經(jīng)理辦的備用金標(biāo)準(zhǔn)暫定為5000元，行政科為xx元。
第十八條 各部門備用金應(yīng)由報賬員負(fù)責(zé)專人管理，并應(yīng)采取有效措施防止被盜、遺失，并做好盤點工作。
第十九條 備用金為各相關(guān)部門日常小額開支的周轉(zhuǎn)金，主要用于差旅費、按規(guī)定批準(zhǔn)的臨時人員勞務(wù)費、1000元以內(nèi)的零星購置費、小額接待費等。
第二十條 報賬員須嚴(yán)格按規(guī)定支付方式使用備用金。對于已發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，報賬員應(yīng)及時到財務(wù)科報賬以補足備用金。
第二十一條 報賬員應(yīng)于每月末編制備用金盤存表，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后報送財務(wù)科。
第二十二條 總公司機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)科應(yīng)監(jiān)督備用金的安全完整，并不定期檢查備用金使用情況。
第二十三條 財務(wù)科每年年初根據(jù)總公司機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的批示向各相關(guān)部門發(fā)放備用金，年底各相關(guān)部門報賬員到財務(wù)科核銷。
第五章 庫存現(xiàn)金管理
第二十四條 庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機關(guān)3~5天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)，超過限額的部分應(yīng)及時存入銀行。
第二十五條 庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票由出納保管，銀行預(yù)留印鑒應(yīng)由財務(wù)科負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保管。
第二十六條 財務(wù)室應(yīng)將各種結(jié)算憑證及金融券物存放在保險柜內(nèi)。保險柜應(yīng)打亂密碼，鑰匙隨身攜帶，人離門鎖，防盜防失。
第二十七條 庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實相符，出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時向總公司機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告，并追查原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第二十八條 嚴(yán)禁私人借用公款，嚴(yán)禁白條抵庫，更不得挪用現(xiàn)金。
第二十九條 財務(wù)室不準(zhǔn)替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外。
第五章 銀行賬戶管理
第三十條 財務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格按照銀行支付結(jié)算辦法及相關(guān)制度的規(guī)定開立存款賬戶，并由出納負(fù)責(zé)管理。
第三十一條 出納應(yīng)不定期或定期與銀行對賬，并于每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保數(shù)額相符。若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第三十二條 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
第六章 賬目管理
第三十三條 財務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)建立、健全現(xiàn)金賬目。登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬的人員嚴(yán)禁登記總賬。
第三十四條 出納應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)，編制記賬憑證，并逐筆登記現(xiàn)金收付情況，做到賬目日清月結(jié)，確保賬款相符。
第三十五條 出納應(yīng)予每月月末核對未達(dá)帳項，并及時催查清理。
第三十六條 記賬時應(yīng)再一次嚴(yán)格審核憑證，嚴(yán)禁用不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證登記入賬。
第三十七條 出納與會計應(yīng)定期于每月15日、25日結(jié)賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬，確保賬賬相符。
第六章 處 罰
第三十八條 對違反本辦法造成公司損失的，視其情節(jié)輕重，給予相關(guān)人員行政處罰和經(jīng)濟賠償。情節(jié)十分惡劣的，報送公安機關(guān)。
第三十九條 凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關(guān)財務(wù)處分外，視其情節(jié)輕重分別給予違紀(jì)金額10%~30%的罰款。
第四十條 所有罰款一律上繳總公司機關(guān)。
第七章 附 則
第四十一條 本制度由總公司機關(guān)財務(wù)科制定，經(jīng)總公司機關(guān)經(jīng)理辦公會審批通過。
第四十二條 本制度由總公司機關(guān)財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
第四十二條 本制度從 年 月 日起執(zhí)行。
書寫經(jīng)驗80人覺得有用
r公司財務(wù)現(xiàn)金管理制度怎么寫
制定一個公司的財務(wù)現(xiàn)金管理制度，這事挺復(fù)雜的，得結(jié)合公司的實際情況來弄。每個公司的情況都不一樣，像規(guī)模大小、業(yè)務(wù)類型、管理需求什么的，都會影響到制度的具體內(nèi)容。我之前幫幾個企業(yè)做過類似的事，發(fā)現(xiàn)光有理論不行，還得有實踐經(jīng)驗才行。
一開始的時候，得先把公司的現(xiàn)狀摸清楚，尤其是現(xiàn)金管理這塊兒。比如，目前現(xiàn)金的流向、流量是怎么樣的，有沒有什么漏洞，員工在使用現(xiàn)金的時候習(xí)慣怎么樣。要是摸不清這些情況，就直接照搬別人的制度，那肯定不行。有一次給一家公司弄這個制度，他們就直接抄了同行的，結(jié)果發(fā)現(xiàn)根本不適用，搞得大家都很頭疼。
接著就是確定制度的基本原則了。我覺得現(xiàn)金管理最重要的是安全性和效率性。安全是底線，不能讓錢出了問題，效率，就是要保證資金能及時到位，別因為流程太復(fù)雜耽誤事。當(dāng)然，具體的操作細(xì)節(jié)得根據(jù)公司的情況來定，不能一概而論。比如有的公司可能需要更嚴(yán)格的審批流程，有的則可以稍微寬松點。
在設(shè)計制度的時候，賬目管理這部分特別重要?，F(xiàn)金日記賬必須每天登記清楚，收入支出都要有記錄，最好能用電子系統(tǒng)來輔助，這樣不容易出錯。不過有時候也會遇到一些小問題，比如有的同事記賬的時候數(shù)字寫錯了，明明收了1000塊，寫成了100，后來才發(fā)現(xiàn)，費了好大勁才改過來。
還有就是現(xiàn)金盤點這一塊兒，得定期搞，不能光靠感覺。最好是每個月都盤點一次，而且得兩個人一起做，互相監(jiān)督，這樣能減少差錯。有時候盤點的時候，可能會發(fā)現(xiàn)賬面上少了幾十塊錢，查了半天也沒找到原因，只能當(dāng)作損失處理了，挺無奈的。
對于現(xiàn)金的使用范圍，也要明確規(guī)定一下。像日常開支、小額采購之類的可以允許現(xiàn)金支付，但大額交易最好通過銀行轉(zhuǎn)賬。不然的話，現(xiàn)金多了容易滋生風(fēng)險，比如被挪用什么的。不過有時候老板可能會覺得麻煩，想放寬限制，這就得好好溝通，強調(diào)一下潛在的風(fēng)險。
小編友情提醒：
制度出來之后，還得加強培訓(xùn)，讓員工都明白該怎么執(zhí)行。畢竟制度再好，沒人遵守也沒用。有時候培訓(xùn)的時候，講得太專業(yè)了，員工聽不明白，就得想辦法用通俗易懂的方式去解釋，讓他們真正理解為什么要這么做。
整個過程其實挺繁瑣的，需要反復(fù)修改，跟各部門溝通協(xié)調(diào)。有時候剛寫好的制度，過段時間又得調(diào)整，因為公司的情況一直在變。所以呀，制定制度這件事，不是一次性的任務(wù)，而是需要長期維護和優(yōu)化的。
【第3篇】某物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度怎么寫600字
物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度
一、現(xiàn)金收取與上交
1.各現(xiàn)金收取點每周二、四將所收現(xiàn)金送存財務(wù);如當(dāng)日所收現(xiàn)金數(shù)額較大，須于當(dāng)日15:30前與礦財務(wù)聯(lián)系并及時上交。
2.庫存現(xiàn)金最高上限為5000元，超過即視為違紀(jì)，當(dāng)事人按“三違”處理，并罰當(dāng)事人200元、罰單位行政主管500元。
3.嚴(yán)禁公款私存、坐收坐支、收款不入賬、將現(xiàn)金轉(zhuǎn)借或挪用等行為，一經(jīng)查實，當(dāng)事人調(diào)離崗位，罰當(dāng)事人500元、罰單位行政主管1000元;情節(jié)嚴(yán)重的，將按照相關(guān)規(guī)定處置。
二、現(xiàn)金保管
1.各收費點配齊小型保險柜，保險柜應(yīng)用地螺絲固定在一定位置，存放于堅固實用、防潮、防水、通風(fēng)較好的房間，房間應(yīng)安有防盜門。
2.限額內(nèi)的現(xiàn)金一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)、帶回家中或存入私人賬號。
3.收費人員崗位調(diào)動，新收費人員應(yīng)更換使用新的密碼;保險柜鑰匙丟失或發(fā)生故障，應(yīng)立即報請領(lǐng)導(dǎo)處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。
4.紙幣和鑄幣，應(yīng)實行分類保管。收費員對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)(即大數(shù))和零數(shù)(即小數(shù))分類保管。
三、現(xiàn)金盤點與監(jiān)督管理
1.收費人員要每天清點庫存的現(xiàn)金，做到賬賬相符、賬實相符，并填制現(xiàn)金收、繳、余日記臺賬。出現(xiàn)盤虧或盤盈，均按實際差額的2倍給予行政主管處罰。
2.公司辦每周三、五對現(xiàn)金收取點進行監(jiān)盤，監(jiān)盤情況要編寫簡報及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，并在每周公司例會上通報。單位行政領(lǐng)導(dǎo)及收費人員有義務(wù)配合監(jiān)盤，并對監(jiān)盤情況簽字確認(rèn)。
書寫經(jīng)驗17人覺得有用
物業(yè)公司制定現(xiàn)金管理制度的時候，得從實際情況出發(fā)，不能光憑想象。畢竟這關(guān)系到公司的資金安全，要是出了差錯，那損失可不小。一般情況下，得先把公司現(xiàn)有的現(xiàn)金管理流程梳理一遍，看看哪些環(huán)節(jié)存在漏洞，比如有沒有定期盤點庫存現(xiàn)金的習(xí)慣，財務(wù)人員交接班時是不是都做了詳細(xì)的記錄。
有些公司在制定制度時，會列出一些基本要求，比如說現(xiàn)金日記賬必須每日登記，而且要做到日清月結(jié)。這一步很重要，因為只有這樣，才能保證賬實相符。不過這里頭可能會出點小問題，比如有些員工可能覺得每天記賬太麻煩，就偷懶省略了某些步驟，時間久了，就會導(dǎo)致賬目混亂。所以制定制度的時候，最好能明確獎懲措施，讓大家都重視起來。
還有就是關(guān)于現(xiàn)金的使用范圍，很多公司都會規(guī)定只能用于小額零星開支，大額支出必須通過銀行轉(zhuǎn)賬。這一點其實挺關(guān)鍵的，因為如果隨意使用現(xiàn)金，很容易滋生腐敗現(xiàn)象。當(dāng)然，也有些公司在這方面執(zhí)行得不夠嚴(yán)格，偶爾會有特殊情況破例的情況發(fā)生，但長期來看，這對公司整體的資金管理是不利的。
書寫注意事項：
對于現(xiàn)金的保管，也要有專門的規(guī)定。比如保險柜的鑰匙應(yīng)該由專人負(fù)責(zé)保管，不能隨便交給別人。還有，存放現(xiàn)金的地方要確保安全，不能放在顯眼的地方，以防被不法分子盯上。不過有時候，公司可能為了方便，會把保險柜的備用鑰匙放在一個比較隱蔽但又不是特別安全的地方，這就有點冒險了，萬一被人發(fā)現(xiàn)，后果不堪設(shè)想。
在制定制度的時候，還可以考慮引入監(jiān)督機制，比如定期組織內(nèi)部審計，檢查現(xiàn)金管理是否符合規(guī)定。這樣做不僅能及時發(fā)現(xiàn)問題，還能起到震懾作用，讓員工不敢輕易違規(guī)。不過，有時候?qū)徲嫻ぷ髯龅貌粔蚣?xì)致，只流于形式，這樣的話，制度的效果就會大打折扣。所以制定制度時，一定要考慮到后續(xù)的落實情況，不能只停留在紙面上。
【第4篇】地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度怎么寫1400字
地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度第一節(jié) 支票管理
第一條 支票由出納人員負(fù)責(zé)管理，支票使用時應(yīng)有“款項使用申報表”，按資金使用權(quán)限，分級報批，然后將支票按批準(zhǔn)金額抬頭、日期、用途等項目要素填列清楚，登記號碼，加蓋印章，領(lǐng)用人在“款項使用申報表”和支票存根上簽字備查;領(lǐng)用的支票須在五日內(nèi)報銷清賬。
第二條 出納人員支票付款后憑支票存根和票據(jù)(采購甲供材、固定資產(chǎn)、辦公物品還要驗收登記員簽字)入賬，統(tǒng)一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項使用申報表”作附件。
第三條 出納人員接到職能部門交付支票應(yīng)認(rèn)真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規(guī)齊全，簽發(fā)日期是否有效。
第四條 支票領(lǐng)用人在公司領(lǐng)用當(dāng)月未能進行報銷的，如支票當(dāng)月未出賬，支票領(lǐng)用人應(yīng)將未用支票退回財務(wù)部;如支票已出賬，領(lǐng)用人應(yīng)將款項申報手續(xù)交至財務(wù)部，否則財務(wù)人員憑支票領(lǐng)用手續(xù)及銀行出賬證明，進行相關(guān)賬務(wù)處理。如月末支票領(lǐng)用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書面通知告之經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及主管副總。
第五條 對于報銷時發(fā)票票面金額比實際支付金額少時，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按“
第四條 ”制度處理。
第六條 出納人員應(yīng)在每周一向財務(wù)部經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人報送現(xiàn)金和銀行存款結(jié)存數(shù)。第二節(jié) 現(xiàn)金管理
第一條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:
1. 員工工資、津貼、獎金;
2. 個人勞務(wù)報酬;
3． 出差人員必須攜帶的差旅費;
4. 結(jié)算起點以下的零星支出;
5. 經(jīng)批準(zhǔn)的其他開支;前款結(jié)算起點按《銀行結(jié)帳辦法》最新制度標(biāo)準(zhǔn)為1000元或經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)確定;
6. 支付各種撫恤金、喪葬補助費;
7. 根據(jù)國家制度頒發(fā)給個人的科學(xué)、技術(shù)、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎金;
8. 各種勞保、福利費用以及國家制度對個人的其他支出;
9. 支付給個人采購農(nóng)業(yè)產(chǎn)品款項，可以使用現(xiàn)金;
10. 中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
第二條 除本制度
第一條 外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，由財務(wù)經(jīng)理列支使用范圍。
第三條 公司購置固定資產(chǎn)、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為30000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第四條 出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況需坐支的，應(yīng)事先報財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。
第五條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫“財務(wù)提現(xiàn)申報表”，并寫明用途和金額，由財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)負(fù)責(zé)人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現(xiàn)金為限，且不可以連續(xù)多日提取。為公司購置物品或支付費用時，盡可能提前申請支票支付，需要大額現(xiàn)金的情況，需要提前一天通知財務(wù)部。
第六條 員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，按制度流程批準(zhǔn)后方可借款。預(yù)借現(xiàn)金后，需在借款事由工作辦結(jié)后五個工作日內(nèi)，到財務(wù)部辦理多借金額的預(yù)結(jié)算，并將未使用的借款退還財務(wù)部，逾期不作結(jié)算的，財務(wù)部出納將以書面形式告知借款員工及部門經(jīng)理及主管副總。
第七條 符合本制度使用現(xiàn)金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認(rèn)可的有效報銷單或領(lǐng)款憑證，經(jīng)批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。
第八條 收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。
第九條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)、每日結(jié)算、結(jié)出余額，做到帳款相符。
第十條 備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財務(wù)部領(lǐng)取備用金，年度結(jié)束10個工作日前，借款人至財務(wù)部歸還備用金。
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地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度怎么寫
地產(chǎn)公司在日常運營中，銀行支票和現(xiàn)金管理是一項基礎(chǔ)性工作。這個制度要是寫得不好，不僅會讓財務(wù)工作變得混亂，還可能引發(fā)資金安全問題。寫制度的時候，首先要搞清楚公司的具體情況，比如資金流量大不大，有沒有特別復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程，這些都會影響到制度的具體內(nèi)容。
在起草制度的時候，得把涉及的部門都考慮到。像是財務(wù)部、采購部、銷售部，它們在支票和現(xiàn)金使用上的權(quán)限和責(zé)任都不一樣。比如財務(wù)部主要負(fù)責(zé)支票的開具和核銷，采購部負(fù)責(zé)申請用款，銷售部可能涉及到一些小額現(xiàn)金的收付。把這些部門的職責(zé)劃分清楚，才能保證制度能正常運行。
對于支票管理來說，關(guān)鍵是要建立嚴(yán)格的審批流程。從申請支票開始，就得經(jīng)過層層審核。要是金額比較大，可能還需要更高層領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。而且每次開票后，都要及時登記臺賬，記錄好用途、金額和對方單位。這樣做的好處就是，萬一出了問題，能夠快速追溯源頭。
現(xiàn)金管理相對復(fù)雜一點，因為涉及到面廣，而且容易發(fā)生疏漏。公司在制定制度時，最好規(guī)定一個合理的現(xiàn)金庫存限額，超過限額的部分要及時存入銀行。另外，現(xiàn)金的收支必須做到日清月結(jié)，每天下班前要盤點一下庫存，確保賬實相符。如果發(fā)現(xiàn)有異常情況，比如現(xiàn)金短缺或盈余，要立即查明原因并上報處理。
在實際操作中，難免會遇到一些特殊情況。比如，有時候采購部門急著付款，但審批流程還沒走完，這時候該怎么辦？這就要看公司有沒有臨時授權(quán)的規(guī)定了。如果沒有的話，建議提前在制度里明確下來，比如設(shè)置一個緊急支付額度，允許相關(guān)部門在特定情況下先支付后補手續(xù)。
還有個需要注意的地方就是，支票和現(xiàn)金的交接環(huán)節(jié)最容易出問題。無論是內(nèi)部人員之間的交接，還是跟外部單位的往來，都得有詳細(xì)的記錄。最好能采用雙人經(jīng)辦的方式，一人負(fù)責(zé)開具票據(jù)，另一人負(fù)責(zé)復(fù)核，防止單人操作帶來的風(fēng)險。
書寫注意事項：
制度里還可以加入一些定期檢查的內(nèi)容。比如，每個月組織一次全面的盤點，看看賬面上的資金和實際持有的是否一致。如果有差異，就要深入分析原因，是記賬錯誤還是其他問題。這樣做不僅能提高工作效率，還能及時發(fā)現(xiàn)問題并解決。
【第5篇】北京某某物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度怎么寫1400字
北京某物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度
一、現(xiàn)金收入的管理
各部門的零星收入款項在500元(含)以下的，由客服財務(wù)人員收取，收款必須開具蓋有物業(yè)公司財務(wù)章的收據(jù)。收款不開收據(jù)的視同貪污行為，處以100%的罰款。收款額滿500元的經(jīng)濟事項，需填寫《北京**物業(yè)管理有限公司收入登記表》，并持本表到財務(wù)入賬，交款完畢后將財務(wù)開具的蓋有物業(yè)公司財務(wù)章的收據(jù)交由交款人，將有財務(wù)經(jīng)手人簽字的《北京**物業(yè)管理有限公司收入登記表》報物業(yè)客服財務(wù)人員登記入賬。
北京****物業(yè)管理有限公司收入登記表
經(jīng)濟事項
交款人房號交款人姓名
物業(yè)經(jīng)手人
公司財務(wù)經(jīng)手人
客服財務(wù)簽收
年 月日
二、現(xiàn)金借支的管理
1、現(xiàn)金借支主要用于特殊用途的臨時性暫借款，包括差旅費借款、零星購物借款及其他臨時性借款
2、借款程序
(1)差旅費借款:需借支差旅費時，應(yīng)填寫差旅費請款單，注明預(yù)借金額;經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;到客服財務(wù)人員處領(lǐng)款，客服財務(wù)人員以差旅費請款單作為借款依據(jù);
(2)零星購物借款:由采購部門填寫請購單，經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;到客服財務(wù)人員處領(lǐng)款，客服財務(wù)人員以請購單作為借款依據(jù);一般零星購物借款限額為1000元;
(3)其他臨時性借款:一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。借款人填寫借款單，注明用途;經(jīng)各級主管簽批。到客服財務(wù)人員處以請款單作為借款還款依據(jù)。
3、借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。
三、現(xiàn)金報銷支出的管理
1、現(xiàn)金報銷需填制支出憑單，物業(yè)公司所有人員必須根據(jù)合法、完整的原始憑證，按規(guī)定粘貼、填制報銷支出憑單，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。
2、原始憑證的基本要求
1)原始憑證內(nèi)容必須具備:憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經(jīng)營業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單位和金額。
2)從外單位取得的原始憑證，必須符合國家票證管理辦法，并蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定人員的簽名或蓋章。
3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，必須有入庫單或驗收證明;支付款項的原始憑證，必須有收款單位的收款證明。
4)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)部門、日期、批準(zhǔn)人及'原件存檔'字樣;如果批準(zhǔn)文件涉及兩項報賬內(nèi)容，可將原件附其中一份報賬單據(jù)，另一份注明原件在'××報賬中'字樣。
3、原始憑證粘貼的具體規(guī)定:
1)在空白報銷單上將原始報賬憑證按小票在下，大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少，可直接在正式報銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向);若票據(jù)較多，可在多張空白報銷單上粘貼。
2)將已填寫完畢的正式報銷單粘貼在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上(將左面對齊粘貼)。
四、費用報賬的管理
1、費用開支后，應(yīng)憑報銷單辦理報賬手續(xù);有借支的，必須先清理借支。
2、根據(jù)合同開支的各項費用，報賬時，應(yīng)詳細(xì)注明合同號。
3、根據(jù)報告開支的各項費用，報賬時，應(yīng)附已批示的報告原件。
5、購置辦公用品、低耗品、物料、水電衛(wèi)生設(shè)施等物資必須辦理入庫手續(xù)，報賬時附入庫單或直接由領(lǐng)用人在原始憑證上簽字證明。
6、粘貼好的支出憑單應(yīng)在每周二上午交由客服財務(wù)人員，由客服財務(wù)人員負(fù)責(zé)找領(lǐng)導(dǎo)簽批。
書寫經(jīng)驗142人覺得有用
北京某某物業(yè)公司的現(xiàn)金管理制度，寫起來還真不是件輕松的事。既要管好錢，還得讓大家覺得合理，關(guān)鍵是要能執(zhí)行下去。一開始得搞清楚公司里哪些人會碰現(xiàn)金，比如前臺收物業(yè)費的、維修工領(lǐng)備用金的，還有庫房進貨付款的，這些人要是規(guī)矩不清，很容易出岔子。
像現(xiàn)金臺賬，寫的時候就得想明白怎么填，什么時間填，填完誰負(fù)責(zé)核對。我以前見過一家公司，他們臺賬上的日期老是寫得亂七八糟，有的是月初填的，有的是月底補的，結(jié)果月底對賬的時候大家都懵了。還有一次，有個同事在登記金額時，不知道為什么把數(shù)字寫反了，明明是一千五，愣寫成了一萬五，后來才發(fā)現(xiàn)是抄錯行了。
公司里的現(xiàn)金管理規(guī)定，最好把限額也寫清楚。像我們這兒，小額的零星開支可以先墊付，但超過一定額度就得走審批流程，這個額度定多少合適，得根據(jù)實際情況來。記得有一次，一個新來的財務(wù)助理沒看清規(guī)定，直接給某部門批了五千塊備用金，結(jié)果那個部門拿這筆錢買了辦公用品還多花了兩千，這事鬧得挺尷尬的。
對了，現(xiàn)金的存放也是個大問題。公司應(yīng)該專門設(shè)個保險柜，鑰匙和密碼分開保管，不能讓一個人全管著。我記得有回，咱們辦公室的保險柜鑰匙丟了，找半天才找到，當(dāng)時所有人都緊張死了，生怕錢沒了。后來才知道，鑰匙是被一個新來的保潔阿姨當(dāng)抹布掛門上了，真是虛驚一場。
書寫注意事項：
現(xiàn)金盤點這塊兒也不能馬虎。每個月得定期清點，最好安排兩個人一起干，一個是經(jīng)手人，一個是監(jiān)督人。我記得去年年底盤點的時候，有一個同事算錯了總數(shù)，把小數(shù)點點錯了位置，導(dǎo)致整個報表看起來特別奇怪，后來又得重新核算一遍，浪費了不少時間。
現(xiàn)金報銷這部分也得寫詳細(xì)些。比如，員工出差回來報銷差旅費，必須附上發(fā)票，而且發(fā)票上的金額、日期、用途都要對得上。不然的話，很容易被人鉆空子。我印象中有個同事，他報的餐費發(fā)票上寫著“商務(wù)宴請”，可后來查出來，那天他其實是自己請朋友吃飯，跟公事一點關(guān)系都沒有。
【第6篇】建筑公司現(xiàn)金管理制度怎么寫500字
建筑工程公司現(xiàn)金管理制度
1嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。
2各部門的現(xiàn)金收入必須全額統(tǒng)一交財務(wù)部保管。
3庫存現(xiàn)金限額為i000元，超出部分必須當(dāng)日交存銀行。
4嚴(yán)格遵守收、支兩條線的原則，出納員不得坐收、坐支現(xiàn)金。
5出納員到銀行提存現(xiàn)金數(shù)額較大時，必須安全部派人乘公司專車前往，以保證安全。
6公款不準(zhǔn)用于生產(chǎn)經(jīng)營活動以外的個人借款。
7嚴(yán)格控制攜帶大批公款外出，出差人員應(yīng)按照出差天數(shù)、地點等，適當(dāng)借支差旅費，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，一般一人一次借款不得超過2000元，并提前一天通知出納員。
8出差人員返回后，必須在三el內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷結(jié)賬手續(xù)。遲報一天罰款:30元，每周一、周四上午九點為公司內(nèi)部報銷時間。
9外出采購支出在200元以上的，原則上使用支票結(jié)算。
10 嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)報銷制度和支出標(biāo)準(zhǔn)，各種原始票據(jù)要合法有效，凡不符合報銷制度的，出納員有權(quán)拒絕報銷。
11 現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，賬款相符。
12 一切現(xiàn)金收、付必須有憑有據(jù)，對現(xiàn)金收、付憑證要嚴(yán)格審核審核時手續(xù)完整，數(shù)字正確。
13 出納員和會計人員必須分清職責(zé)范圍，不得一人兼管。
14 接受公司內(nèi)部的監(jiān)督檢查，確保公司完善會計制度。
書寫經(jīng)驗259人覺得有用
建筑公司現(xiàn)金管理制度怎么寫
制定現(xiàn)金管理制度的時候，得從實際情況出發(fā)。每個公司的規(guī)模、業(yè)務(wù)類型不一樣，管理方式也會有所差異。像我們單位，以前有個同事負(fù)責(zé)收付款，他總是把現(xiàn)金收據(jù)隨手放桌上，結(jié)果有一次忘了核對金額就交上去，后來發(fā)現(xiàn)少了幾十塊，鬧得挺尷尬的。所以現(xiàn)金管理的第一步，就是明確誰來管錢，這人必須靠譜。
收付款這塊兒，得有詳細(xì)的流程。比如每天早上九點前，出納要把頭一天的現(xiàn)金賬目核對清楚，確保賬實相符。要是發(fā)現(xiàn)差額，得立刻查明原因，不能拖著不管。另外，現(xiàn)金收入必須當(dāng)天存入銀行，不能積壓。不過有時候事情多起來，難免會忘記，像上次財務(wù)部的小李就差點把一筆款子擱了一天，還好被我提醒了。
還有就是報銷這塊兒，得有嚴(yán)格的審批流程。部門經(jīng)理簽字是一關(guān)，財務(wù)主管審核又是另一關(guān)。但問題是，有時候單據(jù)填寫不完整，比如缺少發(fā)票抬頭或者沒有經(jīng)辦人簽字，這就容易導(dǎo)致退票。我記得有一次，某部門提交了一堆報銷單，里面好幾個都因為這個原因被打回去了，耽誤了不少時間。
庫存現(xiàn)金的限額也得定好，太多的話不安全，太少又可能影響日常開支。一般來說，可以根據(jù)月均支出算一個合理的額度。不過有時候預(yù)算控制不到位，超支的情況也時有發(fā)生。比如說去年年底，我們項目部臨時增加了不少開支，結(jié)果現(xiàn)金一下子用光了，只能緊急調(diào)撥，搞得手忙腳亂。
對于現(xiàn)金日記賬的登記，得做到日清月結(jié)。每一筆收支都要詳細(xì)記錄，包括日期、金額、摘要等信息?？捎袝r候忙起來，有些細(xì)節(jié)就被忽略了，像某次我查賬的時候，發(fā)現(xiàn)有幾筆小額支出沒寫清楚用途，還得花時間去問經(jīng)辦人，挺麻煩的。
最后一點，定期盤點很重要。每個月末都要對庫存現(xiàn)金進行盤點，確保賬實一致。如果發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧，要及時查明原因并處理。不過有時候盤點工作做得不夠細(xì)致，就會漏掉一些小問題，比如硬幣找零之類的，雖然金額不大，但也得弄清楚怎么回事。
