【第1篇】物業(yè)公司財務管理制度總則怎么寫350字
物業(yè)公司財務管理制度之總則
第一條 為規(guī)范財務管理，維護財經紀律，加強財務監(jiān)督，保障股東和債權人的合法權益，不斷提高經濟效益，進一步完善財務為中心的財務管理模式，特制定《浙江納德物業(yè)管理有限公司財務管理制度》(以下簡稱《本制度》)。
第二條 本制度根據《公司法》、《會計法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》等法規(guī)制定。
第三條 本制度適用于浙江納德物業(yè)管理有限公司。
第四條 公司按照相關法規(guī)做好會計工作，按期出具財務報告，并經執(zhí)業(yè)注冊會計師出具審計意見。
第五條 公司要發(fā)揮財務計劃、財務決策、財務控制職能，加強籌資、投資、利潤分配工作，及時完成財務分析供經營管理決策參考，控制成本費用，提高資金使用效益，確保公司資產安全完整。
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物業(yè)公司財務管理制度總則怎么寫
物業(yè)公司財務管理制度的起草，得結合實際運營情況，不能照搬別的公司的模式。每個物業(yè)公司的規(guī)模、業(yè)務類型和管理模式都有差異，因此制度的設計必須貼合自身特點。在制定總則時，得先把財務工作的核心目標明確下來，比如確保資金安全、合理分配資源、提高資金使用效率等。這些目標要貫穿整個制度始終，讓執(zhí)行人員清楚知道管理的重點在哪里。
制定過程中，可以參考國家相關的法律法規(guī)，特別是財稅方面的規(guī)定，這樣既能符合法律要求，也能減少后續(xù)可能產生的麻煩。另外，財務部門和其他部門的協(xié)作也很重要，比如采購部、客服部等部門都可能涉及資金流動，所以總則里需要涵蓋各部門職責劃分的相關內容。這里需要注意的是，有些企業(yè)在描述職責時會過于籠統(tǒng)，比如“各部門應配合財務工作”，這種說法雖然沒錯，但缺乏具體指引，執(zhí)行起來容易流于形式。
在寫制度時，一些專業(yè)術語是必不可少的，比如“應收賬款”“現金流”等，但過多堆砌術語反而會讓文件顯得晦澀難懂。建議多用簡練的語言表達復雜概念，同時加入適當的例子幫助理解。比如提到“資金使用效率”，可以舉個例子說，某項目通過優(yōu)化支出流程，使成本降低了10%，這樣能更直觀地展現目標的重要性。
有時候，寫制度的人可能會因為疏忽導致措辭不當。例如，“公司應當定期檢查賬目”這句話看似沒問題，但如果換成“公司應當定期核對賬目”，后者會更精準些。當然，這樣的小問題不會影響整體理解，但作為起草人還是要注意細節(jié)。還有就是，有些條款寫得太過理想化，比如“所有費用必須經過嚴格審批”，實際上審批流程如果太繁瑣，反而會影響工作效率，需要在實際操作中找到平衡點。
在總則部分，還應該提到一些基本原則，如誠信原則、保密原則等。尤其是關于財務信息的保密，這一點尤為重要，畢竟涉及的資金數據關乎公司命脈。不過，有些公司在寫這部分時容易忽略細節(jié)，比如只強調“不得泄露”，卻沒有說明具體的泄密行為如何界定，這會給后續(xù)執(zhí)行帶來隱患。
小編友情提醒：
制度的表達方式也要考慮到閱讀者的感受。有些人習慣用長句，覺得這樣顯得嚴謹，但實際上過長的句子會讓讀者難以集中注意力。相反，適當拆分句子、增加短句能讓內容更加清晰易懂。比如“為確保公司財務狀況透明，應建立完善的內部審計機制，并定期向管理層匯報財務狀況”這句話，可以改為“為確保財務透明，需建立內部審計機制。同時，定期向管理層匯報財務狀況?！边@樣不僅條理分明，也更容易被接受。
【第2篇】物業(yè)公司財務會計檔案管理制度怎么寫650字
物業(yè)公司財務制度之會計檔案管理
第一條 會計檔案管理根據國家檔案管理的有關規(guī)定，結合具體實際，建立會計檔案管理制度。
第二條 財務管理部負責會計檔案的整理、組卷、歸檔工作。平時逐月做好記帳憑證、報表的裝訂工作并加蓋有關人員的印章。按照檔案標準要求，年度終了后，在次年三月以前做好報表、帳簿的立卷、裝訂工作，按報表、帳簿、憑證順序排列，編好案卷號，抄寫案卷目錄一式三份，一份會計部門保存，一份存入檔案箱，一份隨同檔案移交檔案室保管。
第三條 會計檔案由財務管理部保存一年后，移交檔案室保管，移交時，雙方在移交清單上簽字，明確責任。
第四條 會計人員和檔案管理人員調動工作，必須辦好移接交手續(xù)后才能離職。
第五條 會計檔案應做到科學管理，即:存放有序、查找方便、防蛀、防鼠、防霉，防火，確保檔案資料的完整、安全。
第六條 非財務人員查閱檔案，須經財務部及檔案管理人員同意;財務部人員查閱，須經檔案管理人員同意;外單位查閱應憑該單位介紹信，經檔案主管部門領導批準方可查閱。查閱檔案應辦理必要的登記手續(xù)。會計檔案不得外借，特殊情況須經總經理批準可提供復印件。
第七條 會計檔案保管到期，由檔案室提出銷毀意見，會同會計部門審查鑒定，編制會計檔案銷毀清冊，由公司總經理簽署意見。同時將需永久保存的有關憑證抽出組成永久案卷保管。
第八條 銷毀檔案時應由會計機構、檔案機構共同派員監(jiān)銷參加，參加人員應對批準銷毀的會計檔案進行清點、核對，并在銷毀清冊上簽字，并將監(jiān)銷情況報告總經理。銷毀清冊列入會計檔案作永久保存。
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物業(yè)公司財務會計檔案管理制度的制定需要結合實際情況，既要考慮到日常工作的便捷性，也要確保資料的安全性和合規(guī)性。通常來說，這類制度文件應該涵蓋檔案的分類、歸檔流程、保管期限以及查閱權限等內容。比如，對于各類票據和憑證，應該按照時間順序進行編號登記，這樣不僅便于查找，也能在出現問題時快速定位責任環(huán)節(jié)。不過有時候在具體執(zhí)行過程中，可能會因為人員變動導致交接不清，這就要求在制度里明確交接的具體步驟，包括哪些關鍵信息必須記錄完整。
在實際操作中，有些細節(jié)容易被忽視。例如，有些公司會將電子版的財務報表直接存放在普通u盤里，這種方式雖然方便攜帶，但安全性卻難以保障。因此，建議采用加密存儲設備，并定期更新密碼策略。另外，關于檔案的保存環(huán)境也有講究，溫度過高或濕度過大都可能影響紙質文檔的壽命。如果條件允許的話，可以考慮購置專門的檔案柜，既能防潮又能防火。
為了保證制度的有效實施，還應當設立相應的監(jiān)督機制。比如，由專人負責定期檢查檔案是否符合規(guī)定存放位置，同時也要核查是否有未及時歸檔的情況發(fā)生。當然，這并不意味著所有的檢查都要采取嚴格的審查方式，有時候通過簡單的抽查就能達到預期效果。畢竟，過于繁瑣的程序反而會讓員工產生抵觸情緒，進而影響工作效率。
至于查閱權限，則需根據職位等級來劃分。一般來說，高層管理人員擁有全面查看的權利，而基層員工只能接觸與自己工作相關的部分。當然，特殊情況除外，比如遇到重大審計項目時，就需要打破常規(guī)限制，允許相關人員臨時獲取更多資料。不過需要注意的是，每次查閱都應做好詳細記錄，包括查閱人姓名、查閱日期及查閱目的等信息，以便日后追溯。
小編友情提醒：
制度并不是一成不變的，隨著業(yè)務發(fā)展和技術進步，難免會出現新的需求。因此，每隔一段時間就要對現有制度進行評估調整，確保其始終適應當前形勢。如果發(fā)現某些條款存在漏洞或者不合理之處，應及時修訂完善，而不是一味地沿用舊規(guī)。畢竟，只有不斷優(yōu)化才能真正發(fā)揮制度應有的作用。
【第3篇】某物業(yè)公司財務部管理制度怎么寫1150字
物業(yè)公司財務部管理制度
1.固定資產/低值易耗品的核算制度
1.1.根據各類財產的《入庫單》登記分類明細金額數量帳。
1.2.根據各類財產的《出庫單》登記在庫財產減少帳與在用財產增加帳。
1.3.根據中心內部財產轉移單，及時登記調整各部門財產明細帳的有關數量、金額。
1.4.按公司規(guī)定辦理各類財產的報廢核銷手續(xù)，并做帳務調整。
1.5.相關記錄
c*7.5-02-f01-02《出庫單》
c*8.2-03-f03-02《入庫單》
2.財務支出/報銷制度
2.1.出納員嚴格審核報銷單據，檢查各項成本費用支出手續(xù)是否健全、原始單據的真實性、報銷金額正確性，財務經理依據年度預算支出項目認真審核各項支出是否在預算范圍內，保證公司資金的安全，有效地降低成本費用。
2.2.各部門報銷人員填寫'支出/報銷憑單'，并將所有原始單據粘貼在背面，交部門負責人審核。
2.3.部門負責人審核此支出的真實性，簽字后轉到財務部。
2.4.出納接收各部門人員遞交的'支出/報銷憑單'，并進行初次審核
1).《支出/報銷憑單》只用于'發(fā)票'、《出/入庫單》、'簽報'、《采購(應急)申請單》、《合同付款單》等報銷手續(xù)齊備時。
2).行政性開支(費用、采購)應由行政人事部經理在'支出/報銷憑單'上簽字認可。
3).應急采購應在《支出/報銷憑單》后附有《應急采購申請單》，合同付款應在《支出/報銷憑單》后附有《合同付款單》，并對照合同付款一覽表，預算外支出應附有獲批準的'簽報'。
4).檢查《支出/報銷憑單》內各欄項目是否逐一填寫;
5).報銷人、部門經理是否簽字確認;
6).支票付款應在憑單背面注明與所附發(fā)票上公章印章相符的公司全稱、銀行帳號及開戶行代碼，并由填單人簽字確認;
7).檢查附件中發(fā)票是否寫有抬頭、財務印章是否清晰可辨、大小寫金額是否正確、背面是否有經辦人簽字確認;
8).《出/入庫單》中列明的項目及金額是否與發(fā)票上一致、各責任人是否已簽字確認。
當檢查各項報銷手續(xù)齊備、無誤后，出納員在審核人處蓋人名章確認后交財務經理核批，財務經理應以年度預算支出項目為依據，認真審核各項支出是否在預算范圍內，以保證公司資金的安全，有效地降低成本費用。
2.6.經財務經理核批后送交總經理簽字。
2.7.總經理簽字后即可通知報銷人前來領款，領款人在《支出/報銷憑單》內領款人處簽字確認，出納員按報銷金額付款，如有預借款按多退少補的原則進行付款或收回退款，并將保存的借款單退還給報銷人。
2.8.付款后，出納員在《支出/報銷憑單》上蓋人名章及銀行付訖或現金付訖章，以示此項目已付款，并將報銷過的'支出/報銷憑單'交會計記帳。
2.9.相關表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/報銷憑單》
2.6.記錄表格
yz-zg/bcw-f01-01《支出/報銷單》
yz-zg/bcw-f02-01《會計憑證》
yz-zg/bcw-f03-01《會計報告》
yz-zg/bcw-f04-01《合同付款單一覽表》
yz-zg/bcw-f06-01《繳款通知書》
各物管中心《退租表》
各物管中心《入住通知單》
各物管中心《業(yè)主/租戶裝修申請表》
c*7.4-01-f06-02《應急采購單》
c*7.5-02-f01-02《出庫單》
c*8.2-03-f03-02《入庫單》
書寫經驗69人覺得有用
制定一個物業(yè)公司的財務管理制度，關鍵是要結合實際工作情況，確保制度既能指導日常工作，又能應對突發(fā)狀況。這類制度一般會涵蓋財務管理流程、審批權限、報銷標準等方面。寫的時候得先明確目的，比如加強內部管控、提高資金使用效率之類的。
一開始可以從基本原則入手，比如說所有支出必須經過審批，任何超出預算的情況都要及時匯報。這部分內容要具體一些，像辦公用品采購這類事，就該規(guī)定金額上限，超過這個數就得由主管領導簽字才行。不過這里可能會有個小地方需要注意，有些部門可能覺得簽個字太麻煩，就想著能不能走個后門，這就需要提前強調紀律的重要性。
接著可以講講具體的執(zhí)行步驟，像報銷單該怎么填，哪些材料必須附上，這都是細節(jié)。比如發(fā)票得有經手人簽字，還得標明用途，不能含糊其辭。有時候可能會出現這樣的情況，有些人填報銷單時圖省事，只寫了“辦公費用”，結果審核的人不知道這筆錢到底花在哪了，所以最好能細化到具體項目。
書寫注意事項：
關于資金的使用，得設定一套嚴格的審批流程。一般來說，小額開支可以直接由部門經理批準，大額的話就需要更高層領導點頭才行。但這里可能會有一個小漏洞，如果某個環(huán)節(jié)的負責人責任心不強，就可能出現越權審批的問題，因此在制度里必須明確各級的責任范圍。
對于財務報表，也要有專門的規(guī)定。每個月底，財務人員都得按時提交報表，而且數據必須真實準確。要是發(fā)現數據造假，后果是很嚴重的。不過在實際操作中，可能會遇到報表數據滯后的情況，這是因為某些部門提供的原始資料總是拖延，所以要事先跟各部門溝通好時間節(jié)點。
還有就是審計這塊，定期組織內部審計很有必要。通過審計可以發(fā)現管理上的薄弱環(huán)節(jié)，及時調整策略。但這里可能會存在一個問題，就是有些員工對審計工作不太配合，總覺得是在找茬，這就需要在制度里明確審計的目的，是為了提升管理水平，而不是針對個人。
小編友情提醒：
制度制定出來之后，還得有人監(jiān)督落實?？梢栽O立一個專門的監(jiān)督小組，負責檢查制度執(zhí)行情況。要是發(fā)現有人違反制度，就得按照規(guī)定進行處理。不過有時候可能會碰到特殊情況，比如突發(fā)事件導致資金臨時調用，這時候就需要靈活處理，但前提是要有書面說明，事后補交申請。
【第4篇】物業(yè)公司財務籌資管理制度怎么寫800字
物業(yè)公司財務制度之籌資管理
第一條資金來源包括負債和所有者權益。
第二條 公司可運用負債方式滿足資金需要，負債包括流動負債和長期負債。流動負債是指期限不超過一年的負債，主要包括短期借款、商業(yè)信用(包括應付帳款、應付票據、預收帳款等)等;長期負債是指期限超過一年的負債，主要包括長期借款和債券等。
第三條 優(yōu)先充分運用商業(yè)信用手段增加流動資金，在向銀行和其他非銀行金融機構借入借款應遵守國家法律、法規(guī)、政策，在平等協(xié)商的基礎上與借款方簽訂借款合同后辦理借款。
第四條 借款相關費用的處理:
1、流動負債性質的借款費用或雖然是長期借款性質但不是用于購建固定資產的借款費用，直接計入當期損益。
2、債券發(fā)行費是指與債券發(fā)行直接有關的費用，包括債券承銷費、印刷費、律師費、發(fā)行手續(xù)費以及其他直接費用。不是用于購建固定資產的債券發(fā)行費直接計入當期損益。
3、購建固定資產發(fā)生的債券發(fā)行費和借款費用，在尚未交付使用前計入在建工程的成本;在固定資產交付使用后計入財務費用，具體可根據額度和使用期限確定可采用一次性計入財務費用或分期攤銷。
4、籌建期間發(fā)生的借款費用計入長期待攤費用。
5、清算期間發(fā)生的借款費用計入清算損益。
第五條 所有者權益是保證公司穩(wěn)定經營的重要資金來源，主要包括股本、資本公積、留存收益等。公司可以根據國家法律法規(guī)的規(guī)定，通過吸收社會法人、外國資本和職員投資等方式不斷增加資本總額，以增強公司實力。
第六條 股票發(fā)行費是與股票發(fā)行直接有關的費用，包括股票承銷費、注冊登記費、律師費、公關及廣告費、印刷費及其他直接費用。股票按面值發(fā)行，發(fā)行費計入當期費用;股票按溢價發(fā)行，發(fā)行費先從本次股票發(fā)行的溢價中扣除，其余溢價部分計入資本公積，發(fā)行費用大于本次股票溢價而未能抵扣的部分，列入財務費用。
第七條 公司發(fā)行債券和增發(fā)新股由董事會制定相關方案，經股東大會審議通過后才能實施。
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物業(yè)公司財務籌資管理很重要，這直接影響到公司的資金運轉情況。寫這類制度時，得先搞清楚公司目前的資金狀況，包括日常開銷、項目投資需求、債務償還計劃等。如果不清楚這些基本情況，制度寫出來可能就會偏離實際操作。
比如，有些公司可能會遇到資金周轉困難的情況，這時就需要制定合理的籌資方案?？梢钥紤]向銀行貸款，但要明確貸款額度、期限和利率，避免盲目借貸導致利息負擔過重。另外，內部也可以設立專項資金池，通過員工集資的方式來緩解資金壓力。不過這種方式需要提前做好風險評估，確保不會影響公司正常運營。
在具體操作上，籌資管理還得結合公司的長遠發(fā)展目標。比如，未來幾年內打算擴展業(yè)務范圍，那么就需要提前規(guī)劃好資金來源。不能等到項目啟動了才開始籌錢，這樣會耽誤進度。而且籌資渠道也不能單一化，最好能多渠道嘗試，比如股權融資、債券發(fā)行等，這樣可以降低單一渠道帶來的風險。
有時候，公司在籌資過程中會遇到一些意外情況。比如某次貸款申請被拒，這可能是由于財務報表不夠完善造成的。這就提醒我們平時要注重財務管理，定期更新財務報告，確保數據真實準確。不然的話，一旦出現問題，就很難及時調整策略。
還有一點需要注意，籌資并不是一次性的事情，而是持續(xù)性的管理工作。這就要求制度里要有動態(tài)調整機制，能夠根據實際情況靈活變動。比如某個項目的資金需求突然增加，就需要迅速反應，找到額外的資金補充辦法。當然，這也考驗管理層的應變能力，畢竟倉促決策容易出錯。
小編友情提醒：
寫制度的時候，還要考慮到各部門之間的協(xié)調配合。財務部門負責具體的籌資操作，但其他部門也需要積極配合，比如提供相關的業(yè)務數據，協(xié)助完成貸款審批流程等。只有大家齊心協(xié)力，才能保證籌資管理工作順利進行。
【第5篇】物業(yè)公司財務投資管理制度怎么寫1450字
物業(yè)公司財務制度之投資管理
第一條 按變現能力和投資目的可分為長期投資和短期投資。短期投資指能夠隨時變現并且持有時間不準備超過一年的投資，長期投資指短期投資以外的投資。
第二條 根據國家有關法律、法規(guī)的規(guī)定，公司可用現金、實物、無形資產等對外投資。對外投資批準權屬董事會。
第三條 短期投資成本和損益確認
1、短期投資成本是指取得短期投資實際支付的全部價款，包括稅金、手續(xù)費等相關費用，但不包括短期投資時已宣告而尚未領取的現金股利和已到期但尚未領取的債券利息。
2、短期投資取得時實際支付價款中包含的已宣告尚未領取的現金股利或已到期尚未領取的債券利息，作應收股利或應收利息。
3、短期投資持有期間所獲得的現金股利或利息，作為投資成本的收回，沖減投資的帳面價值。
4、短期投資處置時，按處置收入與短期投資帳面價值的差額確認為當期投資損益。
第四條 短期投資跌價準備。短期投資在期末資產負債表上反映的價值采用成本與市價孰低法計價，另設'短期投資跌價損失準備'科目進行核算。處置短期投資時，短期投資跌價準備一并進行調整。
第五條 長期債權投資成本是指取得長期債權投資時支付的全部價款，包括稅金、手續(xù)費等相關費用，已到期尚未領取的利息作應收利息。
第六條 長期債權投資利息
1、分期付息的長期債權投資，按期計提的利息計入當期投資收益，同時作為應收利息單獨核算，收到利息時相應沖減已計的應收利息。
2、一次性還本付息的長期債權投資，按期計提利息計入當期投資收益，同時增加長期債權投資，收到利息時相應沖減長期債權投資。
3、長期債券投資的溢價或折價在債券購入后至到期前的期間內按直線法攤銷，與確認相關債券利息收入同時進行，調整各期的投資損益。
4、處置長期債權投資時，按處置收入與長期債權投資帳面價值的差額確認為當期投資損益。
第七條 長期股權投資成本指取得長期股權投資時支付的全部價款、或放棄非現金資產(實物、無形資產等)的公允價值、或取得長期股權投資的公允價值(按評估價值確認或按合同、協(xié)議約定價值)，包括稅金、手續(xù)費等相關費用，但不包括為取得長期股權投資發(fā)生的評估、審計、咨詢等費用，也不包括實際支付價款中包含已宣告而尚未領取的現金股利。
第八條 長期股權投資核算
1、對被投資單位沒有實際控制權、或不準備長期持有的、或受限制條件下經營的情況應采用成本法核算，其帳面價值不隨被投資單位凈資產的變化而發(fā)生增減;
2、對被投資單位具有實際控制權、共同控制或重大影響的應采用權益法進行核算，根據其投資比例分攤其凈資產的增減數計入投資損益，同時增加或減少長期投資的帳面價值;
3、在以成本法核算長期投資的情況下，從被投資單位所分回的利潤、股利或利息，計入投資收益;
4、在以權益法核算長期投資的情況下，隨著投資單位所有者權益的變動相應調整長期股權投資的帳面價值，被投資單位所分回的利潤、股利或利息，應沖減長期投資帳面價值;
5、在權益法核算情況下，長期投資股權成本差額應按一定期限(按合同規(guī)定的投資期限，或按不低于10年期限)平均攤銷，計入投資損益。
6、收回長期投資與帳面價值的差額計入當期投資損益。
第九條 長期投資減值準備按照《企業(yè)會計制度》計提，并直接計入當期損益。
第十條 公司可以全額資本金對外進行投資。
第十一條 長期投資的程序性政策規(guī)定與管理標準根據投資管理有關規(guī)定辦理。需要對新項目投資進行評價和可行性分析，計算有關項目預計收益，預測投資項目現金流量。
第十二條 對已經投資項目或正在實施的項目，采取系統(tǒng)網絡管理，對各投資企業(yè)生產、經營、管理進行全方位監(jiān)督，保證投資項目正常運行。
書寫經驗27人覺得有用
物業(yè)公司做財務投資這一塊，制度得好好定下來。像我們公司，一開始也沒太重視這事，結果后來才發(fā)現賬目有些地方亂七八糟。比如說報銷單子，有的員工填的時候，金額寫得模模糊糊，后面經辦人一欄還漏填了好幾次，這都是教訓啊。
寫制度的時候，最好先把大方向列出來。比如資金管理這塊，肯定要明確哪些事情能做，哪些不能做。像公司賬戶的資金流向，每個月得有個大致規(guī)劃，不能隨心所欲地轉來轉去。還有就是投資決策，這得有個流程，誰負責評估項目風險，誰來簽字批準，都得有專人管。
書寫注意事項：
財務這邊的臺賬也得記清楚。像物業(yè)費收上來后怎么分配，維修基金怎么用，這些都得有明細。有一次我們發(fā)現一筆錢被挪用了，原因是當時臺賬沒記全，大家互相推諉責任，最后查了半天才搞明白怎么回事。所以臺賬，必須當天的事情當天記，不能拖到第二天。
發(fā)票這塊也不能含糊。我見過有些同事拿回來的發(fā)票，抬頭寫錯了，或者是開票日期不對勁，甚至還有一次發(fā)現發(fā)票上的金額跟實際支出差了幾十塊錢。這種事情要是不及時糾正，后面審計的時候麻煩就大了。所以每次報銷前，財務人員都要仔細核對一遍，確保萬無一失。
還有就是審批權限的問題。公司規(guī)模一大，有些事情就不能一個人說了算。比如超過五萬的支出，至少得有兩個部門的主管簽字才行。剛開始執(zhí)行這個規(guī)定的時候，有些人覺得麻煩，但后來發(fā)現這樣確實能減少很多不必要的糾紛。
制度寫好了也不是一勞永逸的事，得定期檢查。像我們公司，每季度都會組織一次內部審查，看看有沒有哪里執(zhí)行不到位。有時候發(fā)現問題了，就得趕緊調整制度，不能死守著老規(guī)矩不管不顧。
其實寫制度最重要的是實事求是，別想當然地認為大家都懂規(guī)矩。比如說固定資產的報廢流程，很多人以為只要找個地方扔掉就行，殊不知這里面涉及好多手續(xù)。所以制度里得把這些細節(jié)都寫清楚，讓大家照著做就行。
【第6篇】物業(yè)公司財務管理制度怎么寫3700字
物業(yè)公司財務管理制度
公司財務制度
一、財務會計管理的涵義
財務是指企業(yè)為達到既定目標所進行的籌集資金和運用資金的活動。在物業(yè)管理經營過程中，各類管理服務費、特約代辦服務費、各種兼營性服務的收入和相應的開支等，就構成了物業(yè)管理公司的資金運行。
物業(yè)財務管理就是物業(yè)管理公司資金運行的管理，在資金運行過程中，包括整個物業(yè)經營出租、管理服務收費等資金的籌集、使用、耗費、收入和分配。要按照政府有關規(guī)定，規(guī)范物業(yè)管理企業(yè)的財務行為，加強財務管理和經濟核算。物業(yè)財務管理的對象就是物業(yè)經營、管理、服務的資金費用和利潤。為了提高經濟效益，擴大收入來源，使物業(yè)不斷保值增值，許多物業(yè)管理公司實行“一業(yè)為主，多種經營”的方針，公司下屬既有商業(yè)貿易部門，也有工程維修機構，還有出租物業(yè)及其他提供有償服務服務機構。
財務管理的主要內容有：對資金籌集運用的管理，固定資產和經租房產租金的管理，租金收支管理，商品房資金的管理，物業(yè)有償服務管理費的管理，流動資金和專用資金的管理，資金分配的管理，財務收支匯總平衡等等。
財務管理的任務是：
(一)籌集、管理資金
這就是要保證物業(yè)經營的需要，加快資金周轉，不斷提高資金運用的效能，尤其是提高自有資金的收益率。物業(yè)管理公司的主要經濟來源是房租收入、物業(yè)有償服務管理費收入，要大力組織租金收入，加強有償服務管理費的收費工作，做到應收盡受，提高回收率。另外，在資金使用上，對各項支出要妥善安排，嚴格控制，注意節(jié)約，防止浪費。充分發(fā)揮資金的效果。
(二)經濟核算
通過財務活動加強經濟核算，改善經營管理，降低修繕、維修、養(yǎng)護成本，不斷降低消耗，增加積累，提高投資效益和經濟效益。
(三)多元經營
積極組織資金，開辟物業(yè)經營市場，“一業(yè)為主，多元經營”，不斷尋求物業(yè)經營的新生長點，不斷拓展物業(yè)經營的新領域，形成新優(yōu)勢。
(四)財務監(jiān)督
實行財務監(jiān)督，維護財經紀律。物業(yè)管理公司的經營、管理、服務，必須依據國家的方針、政策和財經法規(guī)以及財務計劃，對公司預算開支標準和各項經濟指標進行監(jiān)督，使資金的籌集合理合法，資金運用的效果不斷提高，確保資金分配兼顧國家、集體和個人三者的利益。同時，要在分配收益上嚴格遵守國家規(guī)定，及時上繳各種稅金，彌補以前年度虧損，提取法定公積金、公益金，并向投資者分配利潤。
公司財務會計管理制度
財務管理制度是公司內部管理的重要制度，是保證有關財務管理工作規(guī)范化、標準化的一系列具體規(guī)定。
(一)會計核算方法及憑證賬冊制度
(1)公司采用借貸復式計賬法，會計科目和核算方法以企業(yè)單位預算會計為主，結合公司的實際，設置銀行現金日記賬、總分類賬、各項明細分類賬；
(2)原始憑證是計賬的依據，財會人員必須認真審核各種原始憑證，要求一切原始憑證必須手續(xù)完備、合法，內容真實，數字正確，日期和印章齊全，大、小寫相符等，不得有白條報賬，不得有涂改。一切原始憑證經審核無誤后，才能填制記賬憑證，據以記賬；
(3)財會記賬員應對一切原始憑證記賬負責，賬簿的記載不得挖補、涂改或用褪色藥水消除字跡，記賬應使用鋼筆，不準用鉛筆或圓珠筆，發(fā)生錯誤應根據性質，采用劃線更正或紅線更正。憑證、賬冊應根據專人列冊登記，妥善保管，不得丟失。有關會計報表、賬冊、會計憑證保存年限按上級規(guī)定辦理；
(4)指定專人保管一切未使用的重要空白憑證，如支票、現金收據、發(fā)貨票據等，動用時由領用人辦理領用手續(xù)。對誤寫的收據或作廢的支票，應注銷作廢章，妥善保存，不得銷毀廢棄。
(二)貨幣資金管理制度
(1)嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定，除抵補現金庫存外，非經銀行同意，不得將業(yè)務收入坐支留用，嚴格分清收支兩條線；
(2)做好庫存現金的保管工作，有關證券和現金必須放在銀箱內，確保安全。對指定使用備用金的人員必須進行定期檢查、核對，做好備用金的管理，庫存現金不得超過銀行規(guī)定的限額。
①建立健全現金賬目，做到日清月結，錢賬相符，杜絕白條抵庫或賬外現金，禁止私立“小金庫”； ②對超過現金收付限額以上的收付款項，必須通過銀行結算。
(三)費用現金報銷制度
為了加強現金報銷管理，嚴格執(zhí)行財政紀律，對各項現金報銷擬定以下制度：
(1)差旅費報銷制度(具體內容略，下同)；
(2)加班費報銷制度：
(3)醫(yī)藥費報銷制度；
(4)客飯招待費報銷制度。
(四)往來賬目清理制度
做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉的重要環(huán)節(jié)。財務人員要及時結賬收款，摧收應收賬款。過月未收的賬款，要上門催收。對月終尚未清理的債權債務，應查明原因，列出清冊。財會人員不能解決的事項應及時上報領導。
(五)會計報表制度
會計報表是經營收支執(zhí)行情況的重要組成部分，其書寫報告是領導和上級主管部門了解管理部經濟狀況和領導工作的重要信息資料，也是編制下半年收支計劃的重要依據。所以，要保證報表的數據準確，內容完整，報送及時，手續(xù)完備。對年度結算報表，應附有分析收支計劃執(zhí)行情況的說明。
(六)固定資產管理制度
1.固定資產的涵義
固定資產是指使用期限較長，單位價值較高，在使用過程中保持原有實物形態(tài)的資產，是管理部門進行有償服務所必須的物質條件。為保證固定資產的安全完整，提高使用效率，應管好用好這些資產，提高服務效益和經濟效益。
2.固定資產的范圍和分類
(1)凡單價在200元以上的一般設備，單價在500元以上的專用設備，其耐用時間在一年以上的，均列為固定資產；
(2)不滿上述金額的設備而耐用時間在一年以上的大批量同類財產，也列為固定資產；
(3)固定資產分為房屋及建筑物，專用設備，家具設備，電器設備，一般設備等大類。
3.固定資產的賬務處理
(1)固定資產實行分級管理，物資管理部門應建立分類明細賬和固定資產登記卡，使用部門應掌握本部門的物品情況，建立物品使用登記卡；
(2)購入、自制和饋贈的固定資產，一律開具驗收單，并填寫登記卡，標明編號；
(3)固定資產領用時應填寫領用單，并由使用人在登記卡上簽名，表明其設備由其保管使用；調離崗位時應將物品繳回，并注銷賬卡；
(4)固定資產的報廢、報損，應由部門填寫報廢、報損單，經財產管理部門審核后，按批準權限逐級審批，方可核銷；
(5)固定資金調撥，應嚴格按規(guī)定辦理。調撥時，先由部門填寫調撥申請單，經雙方部門領導和上級主管部門簽章后有效，使用部門不得自行處理。
4.固定資產的管理職能
(1)固定資產管理員應負責管理部全部財產的管理，辦理固定資產的購置、驗收、領發(fā)、建卡、報廢、報損的處理及賬務核算工作，做到賬、卡、物相符，每年末進行一次清點、核賬，并及時調整賬目；
(2)為保證固定資產賬、卡、物的準確性，管理部門和使用部門要相互配合，定期進行盤點，盈、虧要填表，通過財務部門調整賬、卡。
公司財務管理的機構及職責
(一)財務部門機構的設置
物業(yè)管理公司的財務會計與其他行業(yè)的機構設置也大致相同，只是工作內容和方法有物業(yè)管理行業(yè)的特點。根據物業(yè)管理公司的具體情況、資質等級及規(guī)模大小、人員可以靈活配備。財會部門一般可設置下列人員：財務會計部經理、主管會計、出納、電腦員、統(tǒng)計員、收費員。
(二)財會人員的崗位職責
1.財會部經理
(1)向企業(yè)領導人負責，組織公司的財會管理工作，當好企業(yè)負責人的經營管理參謀；
(2)每月、每季審核各種會計報表和統(tǒng)計報表，寫出財務會計分析報表，送企業(yè)法人審閱；
(3)檢查、監(jiān)督物業(yè)管理各項費用的及時收繳，保證企業(yè)資金的正常運轉；
(4)審核控制各項費用的支出，杜絕浪費；
(5)合理有效地經營管理好企業(yè)的金融資產，為企業(yè)創(chuàng)造利潤；
(6)根據物業(yè)管理行業(yè)的具體特點、依據財會管理有關法規(guī)、政策、文件，制定財會管理具體制度和操作程序；
(7)組織擬定物業(yè)管理各項費用標準的預算方案，送企業(yè)領導、業(yè)主委員會和相關主管部門審核、修定；
(8)研究熟悉和實施相關的工商、財會及稅務、物價等管理制度，運用法律、行政處分和經濟手段保護公司的合法權益。
2.主管會計
(1)向部門經理負責，具體組織好本部門的日常管理工作；
(2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作；
(3)每月、每季按時做好各種會計報表，定期向業(yè)主委員會公布管理收繳及使用情況；
(4)負責檢查、審核各經營管理部門及下屬機構的收支賬目，向企業(yè)領導及時匯報工作情況；
(5)檢查銀行、庫存現金和資產賬目，做到賬賬相符，賬實相符；
(6)按照物業(yè)管理的行業(yè)特點和需要，分類計賬；完成企業(yè)領導交辦的財會工作。
3.出納
(1)遵守公司員工守則和財務管理制度；
(2)管理好公司的現金收付、銀行存款的存取，保管現金、有價證券、銀行支票等；
(3)及時追收企業(yè)各種應收款項，保護企業(yè)和業(yè)主利益不受損失；
(4)編制有關現金收付記賬憑證、現金日記賬、銀行日記賬的工作；
(5)及時辦理各項轉賬、現金支票，按月將銀行存款余額與銀行對賬單核對相符，并交會計作賬。
4.統(tǒng)計員(電腦員)
(1)及時統(tǒng)計、存儲各種費用收付資料，供主管會計參考；
(2)維護好電腦設備，保管好所有資料，對變動資料數據應及時修改并存儲；
(3)及時輸入打印收費通知單，保證費用的按時收繳。
5.收費員
(1)負責物業(yè)管理費等各項費用的通知和收繳；
(2)對繳費情況隨時進行統(tǒng)計，及時追討欠繳費用；
(3)承接與物業(yè)管理相關的經營服務收費，為業(yè)主辦理各項公用事業(yè)費的繳付；
(4)和業(yè)主(使用人)交朋友，爭取他們對物業(yè)管理工作的理解和支持，協(xié)助搞好“窗口”服務；
(5)完成企業(yè)和部門領導交辦的其他任務。
書寫經驗34人覺得有用
寫物業(yè)公司財務管理制度的時候，得先搞清楚這個制度是干什么的，主要是用來管錢管賬的，這跟公司的運營直接掛鉤。一般開頭要寫個目的什么的，比如為了規(guī)范財務管理，提高資金使用效率之類的。接著就該說說基本原則了，像是遵守法律法規(guī)，確保資金安全什么的，這部分可以多引用一下相關的法律條文，顯得權威。
財務部門的職責也得列清楚，比如會計核算、預算管理、成本控制等等。每個崗位的具體職責最好分開寫，這樣責任明確，出了問題也好追責。比如出納主要負責現金收付和銀行結算業(yè)務，那就要強調他不能兼任稽核、會計檔案保管這些工作，不然容易出亂子。
記賬憑證的填制也很關鍵，這是基礎工作。填的時候要注意金額準確無誤，摘要要簡明扼要，科目運用要恰當。要是科目用錯了，報表出來就會偏差很大，影響分析結果。還有就是原始憑證必須真實合法，像那些白條子之類的就不能入賬，不然審計的時候肯定通不過。
報銷流程也不能馬虎，要建立嚴格的審批程序。一般的費用報銷需要經辦人簽字、部門負責人審核、財務部復核之后才能付款。遇到大額支出的話，可能還需要總經理批準才行。有時候可能會遇到緊急情況，那也得走完流程，不能因為急就省略步驟，否則容易埋下隱患。
固定資產的管理同樣重要，得定期盤點，確保賬實相符。如果發(fā)現盤盈盤虧的情況，要及時查明原因，按規(guī)定處理。固定資產的折舊方法也要統(tǒng)一，不能一會兒直線法，一會兒加速折舊法，這樣會導致財務數據不一致，影響決策。
銀行賬戶的開立、變更和撤銷都要經過授權，不能隨意操作。賬戶密碼要定期更換，相關人員離職后要及時注銷其權限。另外，對賬單要逐月核對，發(fā)現問題及時解決，不能拖著不管。要是長期不對賬，賬面上的資金狀況就可能失真，到時候查起來麻煩得很。
年終決算的時候更是不能掉以輕心，得全面清理各項往來款項，核實資產狀況，編制年度財務報告。報告要真實反映公司的經營成果和財務狀況，不能弄虛作假。要是造假的話，不僅會受到處罰，還會損害公司信譽。
財務檔案的管理也不能忽視，得按照規(guī)定分類歸檔，妥善保管。借閱檔案要有登記手續(xù)，不能隨便拿出去。要是檔案丟失了，可能會引發(fā)不必要的糾紛，到時候后悔都來不及。
